Титульний аркуш

Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.

Голова правлiння		Лахнеко Анатолiй Олексiйович
(посада)	(підпис)	(прізвище та ініціали керівника)
М.П.		27.04.2012
М.П.		(дата)

Річна інформація емітента цінних паперів
за 2011 рік

1. Загальні відомості
1.1. Повне найменування емітента
Вiдкрите акцiонерне товариство "Калинiвський завод "Будперлiт"
1.2. Організаційно-правова форма емітента
Відкрите акціонерне товариство
1.3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ емітента
13726224
1.4. Місцезнаходження емітента
Київська, Броварський, 07443, смт. Калинiвка, Iгорєва,1
1.5. Міжміський код, телефон та факс емітента
/04594/ 7-91-26 /04594/7-88-92
1.6. Електронна поштова адреса емітента
vat_budperlit@ukr.net
2. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації
2.1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії	26.04.2012
	(дата)

2.2. Річна інформація опублікована у	Бюлетень цiннi папери України №80		30.04.2012
	(номер та найменування офіційного друкованого видання)		(дата)

2.3. Річна інформація розміщена на сторінці	www.budperlit.informs.net.ua	в мережі Інтернет	27.04.2012
	(адреса сторінки)		(дата)

Зміст

1. Основні відомості про емітента:
а) ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента		X
б) інформація про державну реєстрацію емітента		X
в) банки, що обслуговують емітента		X
г) основні види діяльності		X
ґ) інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності
д) відомості щодо належності емітента до будь-яких об'єднань підприємств
е) інформація про рейтингове агентство
є) інформація про органи управління емітента
2. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)		X
3. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці		X
4. Інформація про посадових осіб емітента:
а) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента		X
б) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента		X
5. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій емітента		X
6. Інформація про загальні збори акціонерів		X
7. Інформація про дивіденди
8. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент		X
9. Відомості про цінні папери емітента:
а) інформація про випуски акцій емітента		X
б) інформація про облігації емітент
в) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом
г) інформація про похідні цінні папери
ґ) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду
д) інформація щодо виданих сертифікатів цінних паперів
10. Опис бізнесу		X
11. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента:
а) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)		X
б) інформація щодо вартості чистих активів емітента		X
в) інформація про зобов'язання емітента		X
г) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції
ґ) інформація про собівартість реалізованої продукції
12. Інформація про гарантії третьої особи за кожним випуском боргових цінних паперів
13. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду		X
14. Інформація про стан корпоративного управління		X
15. Інформація про випуски іпотечних облігацій
16. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:
а) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям
б) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду
в) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття
г) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду
ґ) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року
17. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття
18. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів
19. Інформація щодо реєстру іпотечних активів
20. Основні відомості про ФОН
21. Інформація про випуски сертифікатів ФОН
22. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН
23. Розрахунок вартості чистих активів ФОН
24. Правила ФОН
25. Річна фінансова звітність		X
26. Копія протоколу загальних зборів емітента, які проведені за звітний період (для акціонерних товариств) (додається до паперової форми при поданні інформації до Комісії)		X
27. Аудиторський висновок		X
28. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів фінансової звітності
29. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)
30. Примітки	Дiяльнiсть пiдприємства не потребує лiцензування. Вiдомостi щодо належностi емiтента до будь-яких об'єднань не наводяться, тому що пiдприємство не належить до жодних об'єднань. Iнформацiя про рейтингове агенство не надається, тому що пiдприємство не є монополiстом, не має державної частки в Статутному капiталi,не є емiтентом облiгацiй та не має стратегiчного значення. Рейтингова оцiнка ВАТ "Калинiвський завод "Будперлiт" не проводилася. Iнформацiя про рейтингове агентство не заповнюється, так як емiтент не пiдпадає пiд дiю Закону України "Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi" в частинi здiйснення рейтингової оцiнки пiдприємства.Iнформацiя про органи управлiння емiтента не надається, тому що пiдприємство є акцiонерним товариством. У iнформацiї про володiння посадовими особами емiтента акцiями емiтента не вказано дати внесення до реєстру посадових осiб Лахнеко А.О., Савченко Т.В.Сєркiн О.М.,Бiльдер I.А.,Ситнiков М.О., Долобан Ю.О. , тому що вказанi особи не є акцiонерами ВАТ " Калинiвський завод "Будперлiт ". Як дату внесення до реєстру вказано дату отримання iнформацiї про осiб, що володiють 10 вiдсотками та бiльше акцiй емiтента за неможливiстю вказати дату вiдкриття рахунку у цiнних паперах у зберiгача. Фiзичнi особи, що володiють 10 вiдсоткiв та бiльше акцiй емiтента, вiдсутнi. У iнформацiї про осiб, послугами яких користується емiтент, не вказано юридичних осiб, що надають правову допомогу емiтенту та юридичних осiб, якi уповноваженi здiйснювати рейтингову оцiнку емiтента та/або його цiнних паперiв, тому що пiдприємство не користується послугами зазначених осiб. Iнформацiя про дивiденди не надається, тому що за 2010-2011рр. дивiденди не нараховувалися та не виплачувались. Iнформацiя про облiгацiї емiтента не наводиться, тому що пiдприємство не здiйснювало випуск облiгацiй. Iнформацiя про iншi цiннi папери емiтента не наводиться, тому що пiдприємство не здiйснювало випуск iнших цiнних паперiв. Iнформацiя про похiднi цiннi папери не наводиться, тому що пiдприємство не здiйснювало випуск похiдних цiнних паперiв. Iнформацiя про викуп власних акцiй протягом звiтного перiоду не надається, бо ВАТ " Калинiвський завод "Будперлiт " не проводило викуп власних акцiй протягом 2011 року. В 2011роцi пiдприємство акцiї не випускало. В обiгу та лiстингу акцiї не були. Iнформацiя про гарантiї третьої особи за кожним вiпуском боргових цiнних паперiв не надається, тому що пiдприємство не здiйснювало випускiв боргових цiнних паперiв. Iнформацiя про про випуски iпотечних облiгацiй не наводиться, тому що пiдприємство не здiйснювало випуск iпотечних облiгацiй. Iнформацiя про склад,структуру i розмiр iпотечного покриття вiдсутня в зв'язку з тим, що товариство не здiйснювало випуски iпотечних облiгацiй. Iнформацiя про наявнiсть прострочених боржником строкiв сплати чергових платежiв за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено iпотеками, якi включено до складу iпотечного покриття вiдсутня, в зв'язку з тим, що товариство не здiйснювало випуски iпотечних облiгацiй. Iнформацiя про випуски iпотечних сертифiкатiв вiдсутня, в зв'язку з тим, що товариство не здiйснювало випуски iпотечних сертифiкатiв. Iнформацiя щодо реєстру iпотечних активiв вiдсутня, в зв'язку з тим, що товариство не здiйснювало випуски iпотечних сертифiкатiв. Основнi вiдомостi про ФОН, iнформацiя про випуски сертифiкатiв ФОН, iнформацiя про осiб, що володiють сертифiкатами ФОН, розрахунок вартостi чистих активiв ФОН, правила ФОН не надаються, тому що Товариство не випускало сертифiкати ФОН. Рiчна звiтнiсть, складена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, вiдсутня у зв'язку з тим, що за звiтний перiод емiтент не складав звiтнiсть вiдповiдно до МСБО Вiдсутнiй Звiт про стан об'єкта нерухомостi (не випускались цiльовi облiгацiї, виконання зобов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомостi). Не надається "Iнформацiя про обсяги виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї" та "Iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої продукцiї" - Товариство не веде дiяльностi, що класифiкується як переробна, добувна промисловiсть або виробництво та розподiлення електроенергiї, газу та води за класифiкатором видiв економiчної дiяльностi. Звiт про корпоративне управлiння заповнюється фiнансовими установами, що утворенi у формi акцiонерних товариств. Пiдприємство не є фiнансовою установою.

3. Основні відомості про емітента

3.1. Ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента
3.1.1. Повне найменування
Вiдкрите акцiонерне товариство "Калинiвський завод "Будперлiт"
3.1.2. Скорочене найменування (за наявності)
ВАТ "Калинiвський завод "Будперлiт"
3.1.3. Організаційно-правова форма
Відкрите акціонерне товариство
3.1.4. Поштовий індекс
07443
3.1.5. Область, район
Київська, Броварський
3.1.6. Населений пункт
смт. Калинiвка
3.1.7. Вулиця, будинок
Iгорєва,1

3.2. Інформація про державну реєстрацію емітента
3.2.1. Серія і номер свідоцтва
1 332 120 0000000406
3.2.2. Дата державної реєстрації
07.10.1998
3.2.3. Орган, що видав свідоцтво
Броварська районна державна адмiнiстрацiя Київської обл.
3.2.4. Зареєстрований статутний капітал (грн.)
1660800.00
3.2.5. Сплачений статутний капітал (грн.)
1660800.00

3.3. Банки, що обслуговують емітента
3.3.1. Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті
Броварська ФАТ "Укрiнбанк" у м. Бровари
3.3.2. МФО банку
321808
3.3.3. Поточний рахунок
26002000957001

3.3.4. Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті
Броварська ФАТ "Укрiнбанк" у м. Бровари
3.3.5. МФО банку
321808
3.3.6. Поточний рахунок
26002000957001

3.4. Основні види діяльності
26.82.0	Виробництво неметалевих мiнеральних виробiв
60.24.0	Дiяльнiсть автомобiльного вантажного транспорту
51.53.2	Оптова торгiвля будiвельними матерiалами

4. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника	Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника	Місцезнаходження	Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)
Держава в особi Фонду державного майна України	00032945	01133 м. Київ Кутузова,18/9	0.000000000000
Калинiвський завод теплоiзоляцiйних матерiалiв "Будперлiт"	13726224	07443 с.Калинiвка д/н	0.000000000000
Прізвище, ім"я, по батькові фізичної особи	Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт*		Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)
Усього			0.000000000000

5. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці

Середньоблiкова кiлькiсть штатних працiвникiв - 53 осiб; Середня кiлькiсть позаштатних працiвникiв (працюючi за цивiльно правовими договорами та зовнiшнi сумiсники- 11осiб; Фонд оплати працi всього- 2213,9 тис. грн. В звiтному роцi вiдбулося збiльшення ФОТ вiдносно до 2010 року. Перiодично емiтентом укладаються цивiльно - правовi угоди на виконання окремих робiт. Працiвникiв, якi б працювали на умовах неповного робочого дня, немає. Форми та системи оплати працi працiвникiв емiтента передбаченi дiючим Колективним договором та Положеннями про оплату працi з чiтким дотриманням вимог трудового законодавства та законодавства про оплату працi. На пiдприємствi заробiтна плата нараховується за погодинно - премiальною та вiдрядно - премiальною системами оплати. Основою нарахування заробiтної плати є тарифна система, яка передбачає формування тарифної сiтки на основi тарифної ставки робiтника першого розряду, яка встановлена в розмiрi, що перевищує законодавчо встановлений розмiр мiнiмальної заробiтної плати згiдно з Галузевою угодою, з використанням спiввiдношень тарифних ставок. Тарифна частина заробiтної плати пiдлягає змiнi вiдповiдно до змiни на державному рiвнi мiнiмальної заробiтної плати. Оплата працi за понаднормовi, за роботу у вечiрнi та нiчнi часи, у святковi днi здiйснюється у вiдповiдностi до вимог трудового законодавства. Значна увага емiтентом придiляється питанням пiдготовки та пiдвищення квалiфiкацiї працiвникiв. Оволодiння сумiжними професiями, пiдвищення квалiфiкацiйного рiвня, залучення до проходження виробничої практики студентiв учбових закладiв рiзних ступеней акредитацiї, навчання за рахунок коштiв емiтента - ось неповний перелiк заходiв, розробленої на пiдприємствi програми кадрової полiтики.

6. Інформація про посадових осіб емітента

6.1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента
6.1.1. Посада
Голова правлiння
6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Лахнеко Анатолiй Олексiйович
6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

6.1.4. Рік народження**
1960
6.1.5. Освіта**
Вища- Бєлгородський технологiчний iнститут (iнженер-механiк)
6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**
13
6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
ТОВ "Шиферний завод"- заступник директора
6.1.8. Опис
Посадова особа судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Розмiр винагороди передбачений контрактом з головою правлiння . Повноваження та обов'язки голови правлiння передбаченi статутом. Даних, що посадова особа обiймає посади на iнших пiдприємствах не має.Згоду на розкриття паспортних даних не надано.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб.
6.1.1. Посада
Перший заступник голови правлiння
6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Савченко Тетяна Владиславiвна
6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

6.1.4. Рік народження**
1970
6.1.5. Освіта**
Вища-економiст
6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**
15
6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
ВАТ "ПТК "Промтек"-головний бухгалтер.
6.1.8. Опис
Перший заступник голови правлiння має право другого пiдпису фiнансово-розрахункових документiв на розпорядження рахунками Товариства в банках. Посадова особа судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Розмiр винагороди передбачений штатним розкладом пiдприємства. Повноваження та обов'язки посадової особи передбаченi статутом. Посадова особа займає посаду головного бухгалтера ТОВ "Промтек-2000" (Адреса: 04080, м Київ, вул Фрунзе,102)Згоду на розкриття паспортних даних не надано.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб.
6.1.1. Посада
Член наглядової ради
6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Сєркiн Олександр Миколайович
6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

6.1.4. Рік народження**
1956
6.1.5. Освіта**
Середня-спецiальна (Фокiнськiй iндустрiальний технiкум)
6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**
17
6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
ТОВ "Промтек-2000"-директор
6.1.8. Опис
Представник посадової особи судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Винагорода членам наглядової ради Статутом товариства не передбачена.Винагорода в 2011 роцi не нараховувалась та не виплачувалась. Сєркiн Олександр Миколайович є представником юридичної особи ТОВ "Промтек-2000" код 31140438; адреса: 04080 м. Київ, вул. Фрунзе,102 . Посадова особа займає посаду директора ТОВ "Промтек-2000".Згоду на розкриття паспортних даних не надан на
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб.
6.1.1. Посада
Член наглядової ради
6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Бiльдер Iзабелла Аронiвна
6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

6.1.4. Рік народження**
1953
6.1.5. Освіта**
Вища
6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**
35
6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
Ф-я СК "ЮСК-Севастополь"-брокер
6.1.8. Опис
Представник посадової особи судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Повноваження та обов'язки посадової особи передбаченi статутом товариства. Винагорода головi та членам наглядової Статутом товариства не передбачена. Винагорода в 2011 роцi не нараховувалась та не виплачувалась. Бiльдер Iзабелла Аронiвна є представником юридичної особи ПрАТ "Кримська страхова компанiя код-20935676; адреса-99011, АР Крим, м.Севастоплль , вул.Бутакова,4 -Б. I займає посаду голови правлiння ПрАТ "Кримська страхова компанiя .Згоду на розкриття паспортних даних не надано.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб.
6.1.1. Посада
Член наглядової ради
6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Ситнiков Михайло Олександрович.
6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

6.1.4. Рік народження**
1948
6.1.5. Освіта**
Середня-спецiальна
6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**
14
6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
ВАТ "Азбодеревскло" -начальник шиферного виробництва
6.1.8. Опис
Представник посадової особи судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Повноваження та обов'язки посадової особи передбаченi статутом товариства. Винагорода членам наглядової ради Статутом товариства не передбачена. Винагорода в 2011 роцi не нараховувалась та не виплачувалась. Представник "ТОВ "Шиферний завод" Ситнiков Михайло Олександрович є консультантом з рацiоналiзацiї виробництва юридичної особи ТОВ "Шиферний завод" код ЄДРПОУ 25387218; адреса-04080, м. Київ, вул Фрунзе102.Згоду на розкриття паспортних даних не надано.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб.
6.1.1. Посада
Голова наглядової ради
6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Мордвiнова Дарiя Андрiївна
6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

6.1.4. Рік народження**
1980
6.1.5. Освіта**
Вища
6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**
5
6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
ТОВ "Бекас"-директор
6.1.8. Опис
Посадова особа судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Повноваження та обов'язки посадової особи передбаченi статутом товариства.Винагорода в 2011 роцi склала 37 тис. грн. Даних що посадова особа займає посаду на iнших пiдприємствах не має. Часткою в статутному капiталi емiтанта володiє в розмiрi 0,00% (1 акцiя) .Згоду на розкриття паспортних даних не надано.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб.
6.1.1. Посада
Член наглядової ради
6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Долобан Юрiй Олександрович
6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

6.1.4. Рік народження**
1976
6.1.5. Освіта**
Вища
6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**
2
6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
ТОВ "Шиферний завод "-заступник директора
6.1.8. Опис
Представник посадової особи судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Повноваження та обов'язки посадової особи передбаченi статутом товариства. Винагорода членам наглядової ради Статутом товариства не передбачена. Винагорода в 2011 роцi не нараховувалась та не виплачувалась. Представник ТОВ "Шиферний завод " код 25387218; код 25387218; код 04080, м. Київ вул. Фрунзе,102. Займає посаду директора ТОВ "Шиферний завод".Згоду на розкриття паспортних даних не надано.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб.
6.1.1. Посада
Голова ревiзiйної комiсiї
6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Гребенiк Микола Кузьмич
6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

6.1.4. Рік народження**
1956
6.1.5. Освіта**
середня
6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**
3
6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
МВС ДПС 6 рота
6.1.8. Опис
Ревiзiйна комiсiя звiтує про результати проведених нею перевiрок тiльки , вищому органу Товариства. Матерiали перевiрок комiсiя надає вищому органу та наглядовiй радi Товариства. Представник посадової особи судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Повноваження та обов'язки посадової особи передбаченi статутом товариства. Винагорода Головi Ревiзiйної комiсiї Статутом товариства не передбачена.Згоду на розкриття паспортних даних не надано.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб.
6.1.1. Посада
Член ревiзiйної комiсiї
6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Лебединець Сергiй Iванович
6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

6.1.4. Рік народження**
1956
6.1.5. Освіта**
середня
6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**
2
6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
Завод "Промарматура"- водiй
6.1.8. Опис
Ревiзiйна комiсiя звiтує про результати проведених нею перевiрок тiльки вищому органу Товариства. Матерiали перевiрок комiсiя надає вищому органу та наглядовiй радi Товариства. Посадова особа судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Повноваження та обов'язки посадової особи передбаченi статутом товариства.Винагорода Головi Ревiзiйної комiсiї Статутом товариства не передбачена.Згоду на розкриття паспортних даних не надано.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб.
6.1.1. Посада
Член ревiзiйної комiсiї
6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Скидан Роман Олександрович
6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

6.1.4. Рік народження**
1984
6.1.5. Освіта**
Вища-Державна академiя житлово-комунального господарства -економiст
6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**
2
6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
ЕТГ "Форте"-менеджер з продажу
6.1.8. Опис
Ревiзiйна комiсiя звiтує про результати проведених нею перевiрок тiльки , вищому органу Товариства. Матерiали перевiрок комiсiя надає вищому органу та наглядової радi Товариства. Посадова особа судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Повноваження та обов'язки посадової особи передбаченi статутом товариства. Винагорода члену Ревiзiйної комiсiї Статутом товариства не передбачена.Згоду на розкриття паспортних даних не надано.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб.

Посада	Прізвище, ім'я, по батькові посадової особи	Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи	Дата внесення до реєстру	Кількість акцій (штук)	Від загальної кількості акцій (у відсотках)	Кількість за видами акцій
прості іменні	прості на пред'явника	привілейовані іменні	привілейовані на пред'явника
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Голова правлiння	Лахнеко Анатолiй Олексiйович			0	0.00000000000	0	0	0	0
Перший заступник голови правлiння	Савченко Тетяна Владиславiвна			0	0.00000000000	0	0	0	0
Член наглядової ради	Сєркiн Олександр Миколайович			0	0.00000000000	0	0	0	0
Член наглядової ради	Бiльдер Iзабелла Аронiвна			0	0.00000000000	0	0	0	0
Член наглядової ради	Ситнiков Михайло Олександрович.			0	0.00000000000	0	0	0	0
Голова наглядової ради	Мордвiнова Дар"я Андрiївна			1	0.00000000000	1	0	0	0
Член наглядової ради	Долобан Юрiй Олександрович			0	0.00000000000	0	0	0	0
Голова ревiзiйної комiсiї	Гребенiк Микола Кузьмич			372	0.00600000000	372	0	0	0
Член ревiзiйної комiсiї	Лебединець Сергiй Iванович			372	0.00600000000	372	0	0	0
Член ревiзiйної комiсiї	Скидан Роман Олександрович			372	0.00600000000	372	0	0	0
Усього	1117	0.01800000000	1117	0	0	0

Найменування юридичної особи	Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ	Місцезнаходження	Дата внесення до реєстру	Кількість акцій (штук)	Від загальної кількості акцій (у відсотках)	Кількість за видами акцій
прості іменні	прості на пред'явника	привілейовані іменні	привілейовані на пред'явника
ВАТ "Кримська страхова компанiя "	20938676	99000 М.Севастополь АР Крим м. Севастополь Бутакова,4	30.08.2005	2131786	32.09000000000	2131786	0	0	0
ТОВ "Промтек-2000"	31140438	04080 М.Київ Подiльський м. Київ Фрунзе,102	09.06.2004	2872926	43.35000000000	2872926	0	0	0
ТОВ "Шиферний завод"	25387218	04080 М.Київ Подiльський м. Київ Фрунзе,102	09.06.2004	1243937	18.72000000000	1243937	0	0	0
Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи*	Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт**	Дата внесення до реєстру	Кількість акцій (штук)	Від загальної кількості акцій (у відсотках)	Кількість за видами акцій
прості іменні	прості на пред'явника	привілейовані іменні	привілейовані на пред'явника
Усього	6248649	94.16000000000	6248649	0	0	0

8. Інформація про загальні збори акціонерів

Вид загальних зборів*		чергові
Вид загальних зборів*		X
Дата проведення		18.04.2011
Кворум зборів**		94.466700000000
Опис	1.Перше питання порядку денного: "Про обрання голови та секретаря загальних зборiв, обрання до складу лiчильної комiсiї, затвердження порядку (регламенту) проведення загальних зборiв". СЛУХАЛИ: голова правлiння Лахнеко А.О. запропонував: 1).Обрати головою зборiв Сєркiна О.М., секретарем зборiв Могильникова А.В. 2).Обрати лiчильну комiсiю у складi: голова комiсiї - Нестеренко Т.С., члени комiсiї Бутко Н.О., Михальчишина В.Ф. 3).Затвердити порядок (регламент) проведення загальних зборiв, у тому числi порядок голосування на загальних зборах: голосування вiдкрите з використанням мандатiв для голосування. Iнших пропозицiй не поступило. ГОЛОСУВАЛИ: "ЗА" - 6 275 613 голосiв, що становить 100 % вiд зареєстрованих на зборах; "ПРОТИ" - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах; "УТРИМАЛИСЬ" - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах. УХВАЛИЛИ: 1).Обрати головою зборiв Сєркiна О.М., секретарем зборiв Могильникова А.В. 2).Обрати лiчильну комiсiю у складi: голова комiсiї - Нестеренко Т.С., члени комiсiї Бутко Н.О., Михальчишина В.Ф. 3).Затвердити порядок (регламент) проведення загальних зборiв, у тому числi порядок голосування на загальних зборах: голосування вiдкрите з використанням мандатiв для голосування. 2. Друге питання порядку денного: ?Про затвердження звiту правлiння Товариства?. СЛУХАЛИ: голова правлiння Товариства Лахнеко А.О. з звiтом правлiння ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? за 2010 р., зокрема Лахнеко А.О. доповiв про виконання Товариством планiв та завдань поставлених на 2010 рiк. ВИСТУПИЛИ: Сєркiн О.М. запропонував затвердити звiт правлiння ВАТ "Калинiвський завод "Будперлiт" за 2010 р. Iнших пропозицiй не поступило. ГОЛОСУВАЛИ: "ЗА - 6 275 613 голосiв, що становить 100 % вiд зареєстрованих на зборах; ПРОТИ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах; УТРИМАЛИСЬ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах. УХВАЛИЛИ: затвердити звiт правлiння ВАТ "Калинiвський завод "Будперлiт" за 2010р. 3.Третє питання порядку денного: Про затвердження звiту та висновкiв ревiзiйної комiсiї Товариства за 2010 р.: СЛУХАЛИ: голову ревiзiйної комiсiї товариства Гребенiка М.К. зi звiтом ревiзiйної комiсiї та висновками ревiзiйної комiсiї ВАТ "Калинiвський завод "Будперлiт" за 2010 р., зокрема Гребенiк М.К. зазначив, що бухгалтерський, податковий облiк та статистичний облiк здiйснюється Товариством у вiдповiдностi до чинного законодавства; всi показники в формах рiчної звiтностi за 2010 рiк взаємопов"язанi, тотожнi, вiдповiдають показникам облiкових та первинних документiв; показники у звiтах вiдображають дiйсну та об"єктивну оцiнку фiнансово-господарської дiяльностi Товариства. ВИСТУПИЛИ: Сєркiн О.М. запропонував затвердити звiт та висновки ревiзiйної комiсiї ВАТ "Калинiвський завод "Будперлiт" за 2010 рiк. Iнших пропозицiй не поступило. ГОЛОСУВАЛИ: ЗА - 6 275 241 голосiв, що становить 99,994 % вiд зареєстрованих на зборах; ПРОТИ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах; УТРИМАЛИСЬ - 372 голосiв, що становить 0,006 % вiд зареєстрованих на зборах. УХВАЛИЛИ: затвердити звiт та висновки ревiзiйної комiсiї ВАТ "Калинiвський завод "Будперлiт" за 2010 рiк. 4.Четверте питання порядку денного: Про затвердження рiчного звiту та балансу Товариства за 2010 р. Розподiл прибутку. Порядок покриття збиткiв. СЛУХАЛИ: головного бухгалтера Товариства Сенiву Г.П. про змiст статей балансу та основнi показники фiнансового звiту ВАТ "Калинiвський завод "Будперлiт" за 2010 рiк. Сенiва Г.П. запропонувала покрити збитки за результатами господарської дiяльностi Товариства у 2010 роцi в сумi 213,0 тис.грн. за рахунок нерозподiленого прибутку минулих перiодiв. ВИСТУПИЛИ: Сєркiн О.М. запропонував затвердити: рiчний звiт та баланс ВАТ "Калинiвський завод "Будперлiт" за 2010 рiк; запропонований порядок покриття збиткiв за результатами господарської дiяльностi Товариства у 2010 роцi. Iнших пропозицiй не поступило. ГОЛОСУВАЛИ: ЗА - 6 275 613 голосiв, що становить 100 % вiд зареєстрованих на зборах; ПРОТИ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах; УТРИМАЛИСЬ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах. УХВАЛИЛИ: 1).Затвердити рiчний звiт та баланс ВАТ "Калинiвський завод "Будперлiт" за 2010 рiк. 2).Покрити збитки за результатами господарської дiяльностi Товариства у 2010 роцi в сумi 213,0 тис.грн. за рахунок нерозподiленого прибутку минулих перiодiв. 5.П"яте питання порядку денного: Про змiну найменування Товариства у зв"язку з приведенням його у вiдповiднiсть з нормами Закону України "?Про акцiонернi товариства". СЛУХАЛИ: провiдного юрисконсульта Товариства Могильникова А.В., який запропонував вiдповiдно до вимог Закону України "Про акцiонернi товариства? змiнити найменування вiдкритого акцiонерного товариства "Калинiвський завод "Будперлiт" на публiчне акцiонерне товариство "Калинiвський завод "Будперлiт". Iнших пропозицiй не поступило. ГОЛОСУВАЛИ: ЗА - 6 275 613 голосiв, що становить 100 % вiд зареєстрованих на зборах; ПРОТИ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах; УТРИМАЛИСЬ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах. УХВАЛИЛИ: вiдповiдно до вимог Закону України "Про акцiонернi товариства" змiнити найменування вiдкритого акцiонерного товариства ?Калинiвський завод"Будперлiт" на публiчне акцiонерне товариство "Калинiвський завод "Будперлiт". 6. Шосте питання порядку денного: Про внесення змiн та доповнень до статуту Товариства шляхом викладення статуту Товариства в новiй редакцiї у зв?язку з приведенням його у вiдповiднiсть з нормами Закону України "Про акцiонернi товариства". Надання повноважень вiдносно пiдписання статуту Товариства та здiйснення дiй щодо державної реєстрацiї статуту?. СЛУХАЛИ: провiдний юрисконсульт товариства Могильников А.В. запропонував: 1).У зв"язку з приведенням статуту Товариства у вiдповiднiсть з нормами Закону України "Про акцiонернi товариства", затвердити вiдповiднi змiни (доповнення) до статуту Товариства та внести їх шляхом викладення статуту у новiй редакцiї. Акцiонерам Товариства та учасникам загальних зборiв надавалась можливiсть ознайомитися з проектом статуту Товариства, викладеного у новiй редакцiї. 2).Уповноважити голову загальних зборiв Товариства Сєркiна Олександра Миколайовича пiдписати статут Товариства, викладений у новiй редакцiї. 3).Уповноважити виконавчий орган Товариства здiйснити дiї щодо державної реєстрацiї статуту. Iнших пропозицiй не поступило. ГОЛОСУВАЛИ: ЗА - 6 275 613 голосiв, що становить 100 % вiд зареєстрованих на зборах; ПРОТИ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах; УТРИМАЛИСЬ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах. Рiшення прийняте бiльш як трьома чвертями голосiв акцiонерiв, якi зареєструвалися для участi у загальних зборах. УХВАЛИЛИ: 1).У зв"язку з приведенням статуту Товариства у вiдповiднiсть з нормами Закону України ?Про акцiонернi товариства?, затвердити вiдповiднi змiни (доповнення) до статуту Товариства та внести їх шляхом викладення статуту у новiй редакцiї. 2).Уповноважити голову загальних зборiв Товариства Сєркiна Олександра Миколайовича пiдписати статут Товариства, викладений у новiй редакцiї. 3).Уповноважити виконавчий орган Товариства здiйснити дiї щодо державної реєстрацiї статуту. 7. Сьоме питання порядку денного:?Про затвердження внутрiшнiх документiв Товариства. СЛУХАЛИ: провiдний юрисконсульт товариства Могильников А.В. з метою виконання вимог Закону України "Про акцiонернi товариства" запропонував затвердити внутрiшнi документи Товариства: Положення про загальнi збори, Положення про наглядову раду, Положення про Правлiння, Положення про ревiзiйну комiсiю. Акцiонерам Товариства та учасникам загальних зборiв надавалась можливiсть ознайомитися з зазначеними документами. Iнших пропозицiй не поступило. ГОЛОСУВАЛИ: ЗА - 6 275 613 голосiв, що становить 100 % вiд зареєстрованих на зборах; ПРОТИ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах; УТРИМАЛИСЬ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах. УХВАЛИЛИ: з метою виконання вимог Закону України "Про акцiонернi товариства" затвердити внутрiшнi документи Товариства: Положення про загальнi збори, Положення про наглядову раду, Положення про правлiння, Положення про ревiзiйну комiсiю. 8. Восьме питання порядку денного: Про припинення повноважень голови та членiв наглядової ради Товариства. СЛУХАЛИ: Сєркiн О.М. у зв'язку з внесенням змiн та доповнень до статуту Товариства, зокрема щодо компетенцiї органiв Товариства, термiнiв їх повноважень, та надходженням заяв вiд голови та членiв наглядової ради Товариства, запропонував вiдкликати голову наглядової ради Мордвiнову Д.А. та членiв наглядової ради ВАТ "Калинiвський завод "Будперлiт" у повному складi Бiльдер I.А., Сєркiна О.М., Ситнiкова М.О., Долобана Ю.О. з дня державної реєстрацiї затвердженої на даних зборах нової редакцiї статуту Товариства. Iнших пропозицiй не поступило. ГОЛОСУВАЛИ: ЗА - 6 275 613 голосiв, що становить 100 % вiд зареєстрованих на зборах; ПРОТИ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах; УТРИМАЛИСЬ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах. УХВАЛИЛИ: у зв'язку з внесенням змiн та доповнень до статуту Товариства, зокрема щодо компетенцiї органiв Товариства, термiнiв їх повноважень, та надходженням заяв вiд голови та членiв наглядової ради Товариства, вiдкликати голову наглядової ради Мордвiнову Д.А. та членiв наглядової ради ВАТ "Калинiвський завод "Будперлiт" у повному складi Бiльдер I.А., Сєркiна О.М., Ситнiкова М.О., Долобана Ю.О. з дня державної реєстрацiї затвердженої на даних зборах нової редакцiї статуту Товариства. 9. Дев"яте питання порядку денного: ?Про обрання членiв наглядової ради Товариства?. СЛУХАЛИ: Сєркiн О.М. повiдомив про надходження заяв про обрання до складу наглядової ради Товариства та запропонував у вiдповiдностi до статуту Товариства обрати на строком на три роки з дня державної реєстрацiї затвердженої на даних зборах нової редакцiї статуту Товариства наглядову раду Товариства кiлькiстю п?ять осiб у складi: голова наглядової ради Мордвiнова Дарiя Андрiївна, члени наглядової ради Бiльдер Iзабелла Аронiвна (представник ПрАТ" Кримська страхова компанiя"), Сєркiн Олександр Миколайович (представник ТОВ "Промтек-2000"), Ситнiков Михайло Олександрович (представник ТОВ "Шиферний завод"), Долобан Юрiй Олександрович (представник ТОВ "Шиферний завод"). Iнших пропозицiй не поступило. ГОЛОСУВАЛИ: ЗА - 6 274 497 голосiв, що становить 99,982 % вiд зареєстрованих на зборах; ПРОТИ - 1116 голосiв, що становить 0,018 % вiд зареєстрованих на зборах; УТРИМАЛИСЬ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах. УХВАЛИЛИ: у вiдповiдностi до статуту Товариства обрати на строком на три роки з дня державної реєстрацiї затвердженої на даних зборах нової редакцiї статуту Товариства наглядову раду Товариства кiлькiстю п?ять осiб у складi: голова наглядової ради Мордвiнова Дарiя Андрiївна, члени наглядової ради Бiльдер Iзабелла Аронiвна (представник ПрАТ "Кримська страхова компанiя"), Сєркiн Олександр Миколайович (представник ТОВ "Промтек-2000"), Ситнiков Михайло Олександрович (представник ТОВ "Шиферний завод"), Долобан Юрiй Олександрович (представник ТОВ "Шиферний завод"). 10.Десяте питання порядку денного: Про затвердження умов цивiльно-правових договорiв (трудових договорiв (контрактiв) з членами наглядової ради Товариства, встановлення розмiру їх винагороди та визначення умов оплати, обрання особи, яка уповноважується на пiдписання вiд iменi Товариства зазначених правочинiв?. СЛУХАЛИ: Сєркiн О.М. запропонував: 1).Затвердити умови цивiльно-правових договорiв з членами наглядової ради Товариства, у тому числi розмiр їх винагороди та умови оплати. 2).Уповноважити голову правлiння Товариства пiдписати вiд iменi Товариства з членами наглядової ради Товариства цивiльно-правовi договори на умовах, затверджених рiшенням загальних зборiв. Акцiонерам Товариства та учасникам загальних зборiв надавалась можливiсть ознайомитися з проектами цивiльно-правових договорiв з членами наглядової ради Товариства. Iнших пропозицiй не поступило. ГОЛОСУВАЛИ: ЗА - 6 275 241 голосiв, що становить 99,994 % вiд зареєстрованих на зборах; ПРОТИ - 372 голосiв, що становить 0,006 % вiд зареєстрованих на зборах; УТРИМАЛИСЬ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах. УХВАЛИЛИ: 1).Затвердити умови цивiльно-правових договорiв з членами наглядової ради Товариства, у тому числi розмiр їх винагороди та умови оплати. 2).Уповноважити голову правлiння Товариства пiдписати вiд iменi Товариства з членами наглядової ради Товариства цивiльно-правовi договори на умовах, затверджених рiшенням загальних зборiв. 11.Одинадцяте питання порядку денного: Про припинення повноважень голови та членiв ревiзiйної комiсiї Товариства. СЛУХАЛИ: Сєркiн О.М. у зв'язку з внесенням змiн та доповнень до статуту Товариства, зокрема щодо компетенцiї органiв Товариства, термiнiв їх повноважень та надходженням вiд членiв ревiзiйної комiсiї Товариства вiдповiдних заяв, запропонував припинити повноваження та вiдкликати голови ревiзiйної комiсiї Гребенiка М.К. та членiв ревiзiйної комiсiї Товариства у повному складi Лебединця С.I., Скидана Р.О. з дня державної реєстрацiї затвердженої на даних зборах нової редакцiї статуту Товариства. Iнших пропозицiй не поступило. ГОЛОСУВАЛИ: ЗА - 6 275 613 голосiв, що становить 100 % вiд зареєстрованих на зборах; ПРОТИ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах; УТРИМАЛИСЬ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах. УХВАЛИЛИ: у зв'язку з внесенням змiн та доповнень до статуту Товариства, зокрема щодо компетенцiї органiв Товариства, термiнiв їх повноважень та надходженням вiд членiв ревiзiйної комiсiї Товариства вiдповiдних заяв, припинити повноваження та вiдкликати голови ревiзiйної комiсiї Гребенiка М.К. та членiв ревiзiйної комiсiї Товариства у повному складi Лебидинця С.I., Скидана Р.О. з дня державної реєстрацiї затвердженої на даних зборах нової редакцiї статуту Товариства. 12.Дванадцяте питання порядку денного: Про обрання членiв ревiзiйної комiсiї Товариства. СЛУХАЛИ: Сєркiн О.М. повiдомив про надходження заяв про обрання до складу ревiзiйної комiсiї та запропонував у вiдповiдностi до статуту Товариства обрати строком на 3 (три) роки з дня державної реєстрацiї затвердженої на даних зборах нової редакцiї статуту Товариства ревiзiйну комiсiю Товариства у такому складi: голова ревiзiйної комiсiї ? Гребенiк Микола Кузьмич, члени ревiзiйної комiсiї: Лебединець Сергiй Iванович, Скидан Роман Олександрович Iнших пропозицiй не поступило. ГОЛОСУВАЛИ: ЗА - 6 275 241 голосiв, що становить 99,994 % вiд зареєстрованих на зборах; ПРОТИ - 372 голосiв, що становить 0,006 % вiд зареєстрованих на зборах; УТРИМАЛИСЬ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах. УХВАЛИЛИ: у вiдповiдностi до статуту Товариства обрати строком на 3 (три) роки з дня державної реєстрацiї затвердженої на даних зборах нової редакцiї статуту Товариства ревiзiйну комiсiю Товариства у такому складi: голова ревiзiйної комiсiї ? Гребенiк Микола Кузьмич, члени ревiзiйної комiсiї: Лебединець Сергiй Iванович, Скидан Роман Олександрович. 13.Тринадцяте питання порядку денного: Про визначення та затвердження основних напрямiв та планiв дiяльностi Товариства на 2011 р. СЛУХАЛИ: голову правлiння товариства Лахнека А.О. з доповiддю про основнi напрями i плани дiяльностi Товариства на 2011 р. ВИСТУПИЛИ: Сєркiн О.М. запропонував визначити основними напрямами i планами дiяльностi Товариства на 2011 р. напрями i плани дiяльностi товариства, запропонованi головою правлiння Товариства, та затвердити їх. Iнших пропозицiй не поступило. ГОЛОСУВАЛИ: ЗА - 6 275 613 голосiв, що становить 100 % вiд зареєстрованих на зборах; ПРОТИ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах; УТРИМАЛИСЬ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах. УХВАЛИЛИ: визначити та затвердити основнi напрями i плани дiяльностi Товариства на 2011р. 14. Чотирнадцяте питання порядку денного:Про викуп Товариством розмiщених ним акцiй (акцiй власного випуску). СЛУХАЛИ: Сєркiн О.М. у зв?язку з надходження вiд акцiонерiв пропозицiй вiдносно викупу належних їм акцiй Товариства, запропонував прийняти рiшення вiдносно викупу Товариством розмiщених ним акцiй (акцiй власного випуску) за згодою власникiв акцiй на таких умовах: Викупу пiдлягають 327050 штук простих iменних акцiй Товариства у бездокументарнiй формi iснування. Перiод викупу ? з 01.05.2011 р. по 30.04.2012 року. Викуп акцiй здiйснюється за цiною, затвердженою наглядовою радою Товариства, але не меншою за ринкову вартiсть. Порядок викупу: приймання письмових пропозицiй акцiонерiв про продаж акцiй здiйснюється правлiнням Товариства протягом усього строку викупу; викуп акцiй вiдбуватиметься шляхом укладення договорiв купiвлi-продажу акцiй за заявами на продаж акцiй вiд акцiонерiв, за мiсцезнаходженням Товариства; строк сплати вартостi акцiй ? 7 (сiм) календарних днiв з моменту укладення договору купiвлi-продажу цiнних паперiв. Мета викупу акцiй: рiшення про викуп акцiй Товариством прийнято в iнтересах мiноритарних акцiонерiв, якi не мають вагомої мотивацiї для здiйснення дiй по дематериалiзацiї у зв'язку зi значними майбутнiми власними операцiйними витратами на послуги зберiгача, та з метою подальшого продажу за цiною, затвердженою Наглядовою радою Товариства, але не меншою за ринкову вартiсть. Ринкова вартiсть однiєї акцiї Товариства має бути визначена з урахуванням майбутнiх доходiв та фiнансової можливостi Товариства, розмiру пакетiв акцiй мiноритарних акцiонерiв та фактору вартостi грошей на ринку капiталiв (усi вказанi фактори мають однаковий ступiнь впливу на вартiсть акцiй). Iнших пропозицiй не поступило. ГОЛОСУВАЛИ: ЗА - 6 275 613 голосiв, що становить 100 % вiд зареєстрованих на зборах; ПРОТИ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах; УТРИМАЛИСЬ - 0 голосiв, що становить 0 % вiд зареєстрованих на зборах. УХВАЛИЛИ: Товариство здiйснює викуп розмiщених ним акцiй (акцiй власного випуску) за згодою власникiв акцiй на таких умовах: Викупу пiдлягають 327050 штук простих iменних акцiй Товариства у бездокументарнiй формi iснування. Перiод викупу з 01.05.2011 р. по 30.04.2012 року. Викуп акцiй здiйснюється за цiною, затвердженою наглядовою радою Товариства, але не меншою за ринкову вартiсть. Порядок викупу: приймання письмових пропозицiй акцiонерiв про продаж акцiй здiйснюється правлiнням Товариства протягом усього строку викупу; викуп акцiй вiдбуватиметься шляхом укладення договорiв купiвлi-продажу акцiй за заявами на продаж акцiй вiд акцiонерiв, за мiсцезнаходженням Товариства; строк сплати вартостi акцiй 7 (сiм) календарних днiв з моменту укладення договору купiвлi-продажу цiнних паперiв. Мета викупу акцiй: рiшення про викуп акцiй Товариством прийнято в iнтересах мiноритарних акцiонерiв, якi не мають вагомої мотивацiї для здiйснення дiй по дематериалiзацiї у зв'язку зi значними майбутнiми власними операцiйними витратами на послуги зберiгача, та з метою подальшого продажу за цiною, затвердженою Наглядовою радою Товариства, але не меншою за ринкову вартiсть. Ринкова вартiсть однiєї акцiї Товариства має бути визначена з урахуванням майбутнiх доходiв та фiнансової можливостi Товариства, розмiру пакетiв акцiй мiноритарних акцiонерiв та фактору вартостi грошей на ринку капiталiв (усi вказанi фактори мають однаковий ступiнь впливу на вартiсть акцiй).

10. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи	ПАТ "Експерт-Капiтал"
Організаційно-правова форма	Приватне підприємство
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ	36174922
Місцезнаходження	87534 Донецька д/н м.Марiуполь Кронштадська,11
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності	АВ №520499
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ	ДКЦПФР
Дата видачі ліцензії або іншого документа	31.03.2010
Міжміський код та телефон	(062)311-14-81
Факс	311-14-83
Вид діяльності	Депозитарна дiяльнiсть Зберiгача
Опис	Професiйна дiяльнiсть на ринку цiнних паперiв ПАТ "Експерт-Капiтал" ф-iя "Stock-Service" надає послуги щодо вiдкриття та ведення рахункiв у цiнних паперах власникам, якi були зареєстрованими особами у реєстрi власникiв iменних цiнних паперiв Емiтента на дату припинення ведення Реєстру, зберiгання належних Власникам цiнних паперiв , обслуговування операцiй за цими рахунками. ПАТ "Експерт -Капiтал" представлене Фiлiєю "Сток-Сервiс" Iдент.код 36842631. Адреса: 83114 м. Донецьк, вул.Унiверситетська,80Г

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи	ПАТ "Всеукраїнський депозитарiй цiнних паперiв"
Організаційно-правова форма	Приватне акціонерне товариство
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ	35917889
Місцезнаходження	01197 М.Київ д/н м.Київ вул.Тропiна,3,7-Г
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності	АВ №498004
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ	ДКЦПФР
Дата видачі ліцензії або іншого документа	19.11.2009
Міжміський код та телефон	(044)585-42-40
Факс	585-42-41
Вид діяльності	Депозитарна дiяльнiсть депозитарiю цiнних паперiв
Опис	Професiйна дiяльнiсть на ринку цiнних паперiв. ПАТ "Всеукраїнський депозитарiй цiнних паперiв" надає послуги щодо обслуговування випуску цiнних паперiв Емiтента.: прийом на зберiгання вiд Емiтента глобального (тимчасового) сертифiкату випускiв цiнних паперiв Емiтента, вiдкриттi та ведення рахунку Емiтента у цiнних паперах та окремого рахунку щодо викуплених Емiтентом цiнних паперiв власного випуску, виконання операцiй Емiтента з випуском цiнних паперiв на пiдставi розпорядженнь.

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи	ТОФ "АФ "Баррiстер АГЕНС Груп"
Організаційно-правова форма	Приватне підприємство
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ	31992339
Місцезнаходження	03151 немає д/в м.Київ Народного Ополчення, 26-А, офiс 314
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності	2935
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ	Аудиторська палата України
Дата видачі ліцензії або іншого документа	30.05.2002
Міжміський код та телефон	/044/206-07-82
Факс	(044)-243-22-32
Вид діяльності	Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку i аудиту
Опис	ТОвариство з обмеженою вiдповiдальнiстю " АФ "Баррiстер АГЕНС Груп" здiюйснює аудит фiнансової звiтностi емiтента

Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Найменування органу, що зареєстрував випуск	Міжнародний ідентифікаційний номер	Тип цінного паперу	Форма існування та форма випуску	Номінальна вартість акцій (грн.)	Кількість акцій (штук)	Загальна номінальна вартість (грн.)	Частка у статутному капіталі (у відсотках)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
22.11.2010	678/10/1/10	Територiальне управлiння ДКЦПФР в м.Києвi та Київськiй обл.	UA 1000321000	Акції Іменні прості	Бездокументарна Іменні	0.250	6643200	166800.000	100.000000000000
Опис	Акцiї на бiржах та торговельно-iнфоррмацiйних системах не котируються, заяви органiзаторам торгiвлi цiнними паперами для допуску до лiстингу не подавались.Обiг ЦП проходив на вторинному неорганiзованому ринку. Емiтентом зареєстровано один випуск акцiй, якi розмiщенi в повному обсязi. Додаткової емiсiї не було. Торгiвля цiнними паперами емiтента здiйснюється на внутрiшньому ринку.

12. Опис бізнесу

Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ)
В 1983 роцi розпочата реконструкцiя заводу. В 1984 роцi введено в експлуатацiю цех по виробництву гранульованих заповнювачiв. В 1985 роцi введено в експлуатацiю цех по виробництву перлiтфосфатгелевих плит i адмiнопобуткорпус. В 1986 роцi введено в експлуатацiю гараж, мийку автомобiлiв. Наказом № 346 вiд 17.09.1992 р. Фонду держмайна України створено Калинiвський завод теплоiзоляцiйних матерiалiв "Будперлiт", а з 24.12.1992 р. завод реорганiзовано в орендне пiдприємство. Наказом № 43-АТ вiд 01.01.1998 р. Фонду держмайна України Калинiвський орендний завод теплоiзоляцiйних матерiалiв перетворено у вiдкрите акцiонерне товариство "Калинiвський завод"Будперлiт".
Про організаційну структуру емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі у відповідності з попереднім звітним періодом
ВАТ "Калинiвський завод"Будперлiт" фiлiй та вiддiлень не має. В складi пiдприємства крiм цеха основного виробничого призначення ( цех по виробництву перлiтового пiску та порошку), є дiльниця по виробництву сухих сумiшей, а також дiльницi, що обслуговують поточнi потреби виробництва (транспортна, РБД, енергетична, механiчна,паросилова). Дочiрнiх пiдприємств, фiлiй та представництв емiтент не має. Змiн в органiзацiйнiй структурi пiдприємства у звiтному роцi не було.
Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій
Пропозицiй щодо реорганiзацiй ВАТ "Калинiвський завод "Будперлiт" з боку третiх осiб не надходило.
Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)
Облiкова полiтика за 2011рiк залишалася не змiнною.Фiнансовi звiти ПАТ "Калинiвський завод "Будперлiт" складено на пiдставi Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999р. №996 та Нацiональних Положень (Стандартiв) бухгалтерського облiку України, якi затвердженi наказами Мiнфiна України. Згiдно з вищезазначеним: 1. Облiк основних засобiв здiйснювався згiдно ПСБУ №7 "Основнi засоби", нарахування амортизацiї проводилось прямолiнiйним методом. 2. Активи i зобов"язання вiдображалися у балансi у разi: -коли iснує ймовiрнiсть надходження чи вибуття майбутнiх економiчних вигод; -коли їх оцiнка може бути достовiрно визначена. 3. Облiк нематерiальних активiв вiвся по кожному об"єкту згiдно ПСБУ №8 " Нематерiальнi активи". При нарахуваннi амортизацiї застосовувався прямолiнiйний метод. 4 Облiк запасiв здiйснювався по їх iсторичнiй собiвартостi. Одиницею запасiв було їх найменування. Оцiнка вибуття запасiв проводилась за методом собiвартостi перших за часом надходження. 5. Вартiсть малоцiнних та швидкозношуваних предметiв при передачi в експлуатацiю виключалася з активiв. 6 Малоцiнними необоротними активами визначались активи вартiстю до 1000 гривень i строком служби бiльше року. При передачi в експлуатацiю нараховувався знос в розмiрi 100% первiсної вартостi. 7. Отримання лiтератури до 100 гривень списувалося на витрати. 8. Дебiторська заборгованiсть за товари в балансi вiдображалась по чистiй вартостi реалiзацiї. Резерв сумнiвних боргiв нарахований виходячи iз платоспроможностi окремих дебiторiв. 9. До виробничої собiвартостi включались прямi витрати та загальновиробничi витрати (постiйнi i змiннi). Загальновиробничi витрати при нормальнiй потужностi розподiлялися з використанням бази розподiлу- заробiтна плата основних робiтникiв. 10.Витрати, не пов"язанi з оперативною дiяльнiстю, рахувались як витрати звiтного перiоду. 11.Класифiкацiя адмiнiстративних i збутових витрат здiйснювалась згiдно СПБУ №16 "Витрати".
Текст аудиторського висновку
1. ВСТУПНИЙ ПАРАГРАФ Перевiрка проводилась з ?20? лютого 2012 року по "23" березня 2012 року з перервами в роботi за адресою: м. Київ, вул. Народного Ополчення,26-А, аудиторами, якi є працiвниками ТОВ ?АФ ?Баррiстер АГЕНС Груп", код 31992339: ? Цимбал Галиною Дмитрiвною, сертифiкат Серiї А №004349, виданий Аудиторською палатою України 29 вересня 2000 року, рiшення АПУ № 94, термiн дiї до 29.09.2014 року, свiдоцтво про внесення до реєстру аудиторiв, якi можуть провадити аудиторськi перевiрки фiнансових установ вiд 15.10.2004р., серiя А № 000812, виданого Державною комiсiєю з регулювання ринку фiнансових послуг в Українi, яке є дiйсним до 29.09.2014 року. ? Зiнченко Оленою Радiвною, сертифiкат Серiї А №004328, виданий Аудиторською палатою України 29 вересня 2000 року, рiшення АПУ № 94, термiн дiї до 29.09.2014 року. 1.1. ОСНОВНI ВIДОМОСТI ПРО ЕМIТЕНТА Повне найменування суб'єкта пiдприємництва Вiдкрите акцiонерне товариство ??Калинiвський завод ?Будперлiт? Код за Єдиним Державним реєстром пiдприємств i органiзацiй України (ЄДРПОУ) 13726224 Свiдоцтво та орган державної реєстрацiї Свiдоцтво серiя АОО № 080394 вiд 07.10. 1998 року(код ЄДР 1 332 120 0000 000406) видане Броварською районною державною адмiнiстрацiєю Київської областi Первинна дата реєстрацiї установчих документiв та орган реєстрацiї Статут зареєстровано 07.10.1998 року Броварською районною державною адмiнiстрацiєю Київської областi Дата реєстрацiї змiн та доповнень до установчих документiв та орган реєстрацiї за 2011 рiк Не було Фактичне мiсцезнаходження: 07443, Київська обл., Броварський район, с.м.т Калинiвка, вул. Iгорева,1 Телефон (04594)7-91-26 Основнi види дiяльностi КВЕД: 26.82.0 ? виробництво неметалевих мiнеральних виробiв;26.40.0 ? виробництво цегли, черепицi та iнших будiвельних виробiв з випаленої глини;60.24.0 ? дiяльнiсть автомобiльного вантажного транспорту;51.53.2 - оптова торгiвля будiвельними матерiалами;52.46.0 ? роздрiбна торгiвля залiзними виробами, фарбами та склом. Номер свiдоцтва про реєстрацiю випуску цiнних паперiв № 678/10/1/10 вiд 22.11.2010 року видане Територiальним Управлянням ДКЦПФР в м. Києвi та Київськiй областi Код цiнних паперiв(ISIN) UA 1000321000, виписка з реєстру Нацiонального Депозитарiю України вiд 20.04.2000 року 1.2. Перелiк звiтних форм Нами, незалежною аудиторською фiрмою, товариством з обмеженою вiдповiдальнiстю ?Аудиторська фiрма ?Баррiстер АГЕНС Груп? (надалi ? Аудитор) проведена незалежна аудиторська перевiрка щодо повноти, достовiрностi та вiдповiдностi чинному законодавству України, встановленим нормативним вимогам щодо формування фiнансової звiтностi Вiдкритого акцiонерного товариства ?Калинiвський завод ?Будперлiт? ( надалi - ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт?), що включають: Баланс (форма №1) станом на 31.12.2011 року включно, Звiт про фiнансовi результати (форма №2) за 2011 рiк, Звiт про рух грошових коштiв( форма № 3) за 2011 рiк, Звiт про власний капiтал (форма № 4) за 2011 рiк, Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi (форма № 5) за 2011 рiк, Додаток до примiток до рiчної фiнансової звiтностi ?Iнформацiя за сегментами? (форма № 6) за 2011 рiк, яка додається до цього аудиторського висновку та затверджена керiвництвом пiдприємства 01.01.2012 року. Звiтнiсть складена згiдно вимог Нацiональних стандартiв України. 1.3. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу Вiдповiдальним за здiйснення фiнансово-господарської дiяльностi пiдприємства в перiодi, що перевiрявся аудиторами, були: · Голова правлiння ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? ? Лахнеко Анатолiй Олексiйович (код 2225105239) з 22.04.2009 року (протокол загальних зборiв акцiонерiв №1 вiд 22.04.2009 року, наказ №20-к вiд 22.04.2009 року) по дату надання аудиторського висновку. · Головний бухгалтер ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? - Сенiва Галина Павлiвна (код 2206807588) з 01.09.2009 року (наказ № 43-к вiд 01.09.2009 року) по дату надання аудиторського висновку. Вiдповiдальнiсть за фiнансовi звiти несе управлiнський персонал пiдприємства. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплює: - пiдготовку i достовiрне представлення, а також, складання фiнансових звiтiв, якi не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилок та вiдповiдають застосованої концептуальної основи фiнансової звiтностi законодавству України ; - розробку, впровадження та використання внутрiшнього контролю на пiдприємствi; - вибiр та застосування вiдповiдної облiкової полiтики й подання облiкових оцiнок, якi вiдповiдають даним обставинам. 1.4. Опис вiдповiдальностi аудитора Вiдповiдальнiстю аудиторiв є- висловлення думки щодо фiнансових звiтiв на пiдставi аудиторської перевiрки. згiдно iз Законом України ?Про аудиторську дiяльнiсть? та МСА 200 ?Загальнi завдання незалежного аудитора та проведення аудиту згiдно з Мiжнародними стандартами аудиту?. 2. ОПИС АУДИТОРСЬКОЇ ПЕРЕВIРКИ Аудитори провели аудиторську перевiрку згiдно з Мiжнародними стандартами аудиту, а саме проведення аудиту здiйснено у вiдповiдностi до Мiжнародного стандарту аудиту (МСА) № 700 "Висновок незалежного аудитора щодо повного пакету фiнансових звiтiв загального призначення? у всiх суттєвих аспектах концептуальної основи фiнансової звiтностi, метою якою є задоволення потреб в загальної iнформацiї широкого дiапазону користувачiв. Цi стандарти також зобов?язують аудиторiв здiйснювати аудиторську перевiрку з дотриманням етичних норм, планувати i здiйснювати аудиторську перевiрку з метою одержання об?рунтованої впевненостi в тому, що вищевказанi фiнансовi звiти не мiстять суттєвих викривлень. Аудиторська перевiрка передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв стосовно сум та розкриття iнформацiї у фiнансової звiтностi на пiдставi судження аудитора, яке ?рунтується на оцiнцi ризикiв суттєвих викривлень фiнансових звiтiв внаслiдок шахрайства або помилок. Оцiнка таких ризикiв включає також розгляд системи внутрiшнього контролю за пiдготовкою i достовiрнiстю фiнансової звiтностi з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають даним обставинам, але не з метою думки аудитора про ефективнiсть загальної системи внутрiшнього контролю на пiдприємствi. Аудит також включає оцiнку вiдповiдностi використаної облiкової полiтики, прийнятнiсть облiкових оцiнок, зроблених управлiнським персоналом, та загального надання фiнансової звiтностi облiковим принципам, якi є загальноприйнятими в України. Спосiб перевiрки фiнансових звiтiв ? вибiрковий. Пiд час аудиту зроблено дослiдження шляхом проведення вибiркової перевiрки на вiдповiднiсть даних первинних документiв даним синтетичного та аналiтичного облiку, тестування доказiв на об?рунтування сум та iнформацiї, розкритих у фiнансовому звiтi: · визначення вiдповiдностi фiнансової звiтностi основним напрямкам облiку, встановленим облiкової полiтикою пiдприємства та загальноприйнятим принципам облiку в Українi; · аналiз(шляхом тестування) аудиторських доказiв, якi дають змогу пiдтвердити зазначенi у звiтностi суми i показники, та наведенi пояснення до них; · дослiдження суттєвих облiкових оцiнок, зробленим керiвництвом пiд час пiдготовки фiнансової звiтностi; · оцiнка надiйностi системи бухгалтерського облiку i внутрiшнього контролю пiдприємства, можливостi виникнення помилок i їх суттєвого впливу на звiтнiсть; · здiйснення вибiркового контролю; · оцiнка загального подання фiнансової звiтностi. Термiни, якi використовуються в цьому аудиторському висновку : П(С)БО - Положення (стандарту) бухгалтерського облiку; МФУ - Мiнiстерство фiнансiв України; ЗУ ?Закон України Аудитори вважають, що ми отримали достатнi та вiдповiднi аудиторськi докази, при проведенi аудиторської перевiрки, якi забезпечують об?рунтовану пiдставу для висловлення думки аудитора. Iнформацiя, що мiститься у цьому аудиторському висновку , базується на даних бухгалтерського облiку, звiтностi та первинних документах ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт?, що були наданi аудиторам керiвниками та працiвниками товариства, яка вважається надiйною i достовiрною. 2.1. Основнi принципи , методи i процедури та iншi важливi аспекти облiкової полiтики Вiдкритого акцiонерного товариства ?Калинiвський завод ?Будперлiт? ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? веде бухгалтерський облiк господарських операцiй щодо майна i результатiв своєї дiяльностi в натуральних одиницях та в узагальненому грошовому виразi, шляхом безперервного документального i взаємопов?язаного їх вiдображення. Бухгалтерський облiк господарських операцiй здiйснюється методом подвiйного запису згiдно з Планом рахункiв бухгалтерського облiку у вiдповiдних журналах ? ордерах та аналiтичних вiдомостях. Бухгалтерський облiк повнiстю автоматизований. При перевiрцi було встановлено, що фiнансова звiтнiсть за 2011 рiк складена на пiдставi облiкових регiстрiв, данi якi вiдображенi в первинних документах вiдповiдають даним аналiтичного та синтетичного облiку, даним журналiв-ордерiв та iнших облiкових регiстрiв. Стан наявних первинних документiв, аналiтичних вiдомостей, журналiв-ордерiв та iнших облiкових регiстрiв облiку задовiльний. Положення ?Про облiкову полiтику пiдприємства?, затвердженi керiвництвом пiдприємства вiд 02.01.2011 року. Протягом перiоду, що перевiрявся, на пiдставi проведених аудитором тестiв, можна зазначити, що бухгалтерський облiк ведеться в ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? вiдповiдно до вимог Закону України ?Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi? вiд 16.07.99 р., № 996-XIV, затверджених Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку , iнших нормативних документiв з питань органiзацiї бухгалтерського облiку та оподаткування та Положення товариства ?Про облiкову полiтику пiдприємства?. Облiкова полiтика ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? за перiод, що перевiрявся, не змiнювалась. Опис облiкової полiтики пiдприємства та вiдповiднiсть Iї законодавству Нормативно-правовi акти що визначає принципи та методи ведення бухгалтерського облiку i складання фiнансової звiтностi Статi облiкової полiтики Короткий змiст облiкової полiтики пiдприємства по статтям ведення бухгалтерського облiку i даним по яким здiйснювалось складання фiнансової звiтностi 1. Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi П(С)БО №1 Мета фiнансової звiтностi Метою складання фiнансової звiтностi є надання користувачам для прийняття рiшень повної, правдивої та неупередженої iнформацiї про фiнансовий стан, результати дiяльностi та рух коштiв пiдприємства. Фiнансова звiтнiсть забезпечує iнформацiйнi потреби користувачiв . П(С)БО 1,П(С)БО 2, П(С)БО 3, П(С)БО 4, П(С)БО 5, П(С)БО 29 Склад та елементи фiнансової звiтностi Фiнансова звiтнiсть складається з:· Баланс (форма №1),· Звiт про фiнансовi результати (форма №2),· Звiт про рух грошових коштiв( форма № 3) · Звiт про власний капiтал (форма № 4),· Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi (форма № 5),· Додаток до примiток до рiчної фiнансової звiтностi ?Iнформацiя за сегментами? (форма № 6) Фiнансовi звiти мiстять статтi, склад i змiст яких визначаються вiдповiдними положеннями (стандартами). Стаття наводиться у фiнансовiй звiтностi, якщо вiдповiдає таким критерiям: - iснує ймовiрнiсть надходження або вибуття майбутнiх економiчних вигод, пов'язаних з цiєю статтею; - оцiнка статтi може бути достовiрно визначена. П(С)БО 1 Якiснi характеристики фiнансової звiтностi Фiнансова звiтнiсть повинна мiстити лише доречну iнформацiю, яка впливає на прийняття рiшень користувачами, дає змогу вчасно оцiнити минулi, теперiшнi та майбутнi подiї, пiдтвердити та скоригувати їхнi оцiнки, зробленi у минулому. Фiнансова звiтнiсть повинна бути достовiрною. Iнформацiя, наведена у фiнансовiй звiтностi, є достовiрною, якщо вона не мiстить помилок та перекручень, якi здатнi вплинути на рiшення користувачiв звiтностi. П(С)БО 1 Принципи пiдготовки фiнансової звiтностi Фiнансова звiтнiсть пiдприємства формується з дотриманням таких принципiв: автономностi пiдприємства; безперервностi дiяльностi; перiодичностi; iсторичної (фактичної) собiвартостi; нарахування та вiдповiдностi доходiв i витрат. повного висвiтлення; послiдовностi; обачностi; превалювання змiсту над формою; єдиного грошового вимiрника. П(С)БО 1-П(С)БО 34 Основнi принципи оцiнки статей звiтностi та визнання статей балансу Змiст статей балансу :Актив вiдображається в балансi за умови, що оцiнка його може бути достовiрно визначена i очiкується отримання в майбутньому економiчних вигод, пов'язаних з його використанням. Витрати на придбання та створення активу, не можуть бути вiдображенi в балансi, включаються до складу витрат звiтного перiоду у звiтi про фiнансовi результати. Зобов'язання вiдображається у балансi, якщо його оцiнка може бути достовiрно визначена та iснує ймовiрнiсть зменшення економiчних вигод у майбутньому внаслiдок його погашення. Власний капiтал вiдображається в балансi одночасно з вiдображенням активiв або зобов'язань, якi призводять до його змiни. Доходи i витрати, якi вiдповiдають критерiям, викладеним в облiкової полiтики, наводяться у Звiтi про фiнансовi результати з метою визначення чистого прибутку або збитку звiтного перiоду. У звiтi про рух грошових коштiв наводяться данi про рух грошових коштiв протягом звiтного перiоду в результатi операцiйної, iнвестицiйної та фiнансової дiяльностi. Метою складання звiту про власний капiтал є розкриття iнформацiї про змiни у складi власного капiталу пiдприємства протягом звiтного перiоду. У примiтках до фiнансової звiтностi наводиться iнформацiя про данi якi вiдображенi в балансi в розрiзi груп та iнших класифiкацiй для розкриття iнформацiї про фiнансовий стан пiдприємства. 2. Методи бухгалтерського облiку та вiдображення в фiнансової звiтностi окремих статей звiтностi Баланс П(С)БО 8 Нематерiальнi активи Придбаний або отриманий нематерiальний актив вiдображати в балансi, якщо iснує iмовiрнiсть одержання майбутнiх економiчних вигод, пов'язаних з його використанням, та його вартiсть може бути достовiрно визначена.Для цiлей бухгалтерського облiку нематерiальнi активи класифiкуються за групами, вiдповiдають стандарту, класифiкатору i податковому кодексу. П(С)БО 7 Незавершенi капiтальнi iнвестицiї Незавершене будiвництво(капiтальнi iнвестицiї) вiдображається на пiдприємствi балансових рахунках бухгалтерського облiку 15 ?Капiтальнi iнвестицiї? по класифiкацiйним групам вiдповiдно до затрат по собiвартостi придбання. В балансi вартiсть незавершених капiтальних iнвестицiй у будiвництво, створення, виготовлення, реконструкцiю, модернiзацiю, придбання необоротних активiв (включаючи необоротнi матерiальнi активи, призначенi для замiни дiючих, i устаткування для монтажу), що здiйснюються пiдприємством, а також авансовi платежi для фiнансування капiтального будiвництва вiдображається в розмiрi собiвартостi. П(С)БО7, П(С)БО 28 Основнi засоби Для цiлей бухгалтерського облiку основнi засоби класифiкуються за групами: Основнi засоби (вiдповiдає стандарту, класифiкатору i податковому кодексу) Iншi необоротнi матерiальнi активи. Пiдприємством установлюванi вартiснi ознаки предметiв, що входять до складу основних i малоцiнних необоротних матерiальних активiв. В фiнансової звiтностi наводиться вартiсть власних основних засобiв, якi вiднесенi до складу основних засобiв згiдно з вiдповiдними положеннями (стандартами). У цiй статтi також наводиться вартiсть iнших необоротних матерiальних активiв. У цiй статтi наводяться окремо первiсна (переоцiнена) вартiсть, сума зносу основних засобiв (у дужках) та їх залишкова вартiсть. До пiдсумку балансу включається залишкова вартiсть, яка визначається як рiзниця мiж первiсною (переоцiненою) вартiстю основних засобiв i сумою їх зносу в дужках на дату балансу.Амортизацiя вiдноситься до складу витрат пiдприємства. П(С)БО 9, П(С)БО 16, П(С)БО 28 Виробничi запаси Визначено порядки признання, класифiкацiї, групи, документообiг про придбання, облiкування i списання. В фiнансовiй звiтностi облiкуються залишки на пiдставi iнвентаризацiйних вiдомостей по статям по облiковим цiнам : "Виробничi запаси" показується вартiсть запасiв малоцiнних та швидкозношуваних предметiв, сировини, основних i допомiжних матерiалiв, палива, покупних напiвфабрикатiв i комплектуючих виробiв, запасних частин, тари, будiвельних матерiалiв та iнших матерiалiв, призначених для споживання в ходi нормального операцiйного циклу."Незавершене виробництво" показуються витрати на незавершене виробництво i незавершенi роботи (послуги), а також вартiсть напiвфабрикатiв власного виробництва. "Готова продукцiя" показуються запаси виробiв на складi, обробка яких закiнчена та якi пройшли випробування, приймання, укомплектованi згiдно з умовами договорiв iз замовниками i вiдповiдають технiчним умовам i стандартам. Продукцiя, яка не вiдповiдає наведеним вимогам (крiм браку), та роботи, якi не прийнятi замовником, показуються у складi незавершеного виробництва. "Товари" показується без суми торгових нацiнок вартiсть товарiв, якi придбанi пiдприємствами для наступного продажу. П9С)БО 10, П(С)БО 14, П(С)БО 15, П(С)БО 16П(С)БО 18, П(С)БО 23 Дебiторськазаборгованiсть Визначення признання активу ?дебiторської заборгованостi, оцiнка, класифiкацiя та iншi важливi аспекти облiку по балансовим рахункам, в тому числi класифiкацiя на довгострокову та поточну. Класифiкацiя за видами:1 Поточна дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги визнається активом одночасно з визнанням доходу вiд реалiзацiї."Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги" вiдображається в фiнансової звiтностi як заборгованiсть покупцiв або замовникiв за наданi їм продукцiю, товари, роботи або послуги . У пiдсумок балансу включається чиста реалiзацiйна вартiсть, яка визначається шляхом вирахування з дебiторської заборгованостi резерву сумнiвних боргiв. Сума резерву сумнiвних боргiв наводиться у дужках.2. Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетомУ статтi балансу "Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом" показується дебiторська заборгованiсть фiнансових i податкових органiв, а також переплата за податками, зборами та iншими платежами до бюджету. 3. Дебiторська заборгованiсть за виданими авансамиУ статтi балансу "Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами" показується сума авансiв, наданих iншим пiдприємствам у рахунок наступних платежiв. 4. Дебiторська заборгованiсть iз внутрiшнiх розрахункiв У статтi балансу "Дебiторська заборгованiсть iз внутрiшнiх розрахункiв" показується заборгованiсть пов'язаних сторiн та дебiторська заборгованiсть iз внутрiшньовiдомчих розрахункiв. 5. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть У статтi балансу "Iнша поточна дебiторська заборгованiсть" показується заборгованiсть дебiторiв, яка не може бути включена до iнших статей дебiторської заборгованостi та яка вiдображається у складi оборотних активiв. П(С)БО 2 Грошовi кошти У статтi балансу "Грошовi кошти та їх еквiваленти" вiдображаються кошти в касi, на поточних та iнших рахунках у банках, якi можуть бути використанi для поточних операцiй, а також еквiваленти грошових коштiв. У цiй статтi окремо наводяться кошти в нацiональнiй та iноземнiй валютах. П(С)БО 1-34 Iншi оборотнi актививитрат майбутнiх перiодiв У статтi балансу "Iншi оборотнi активи" вiдображаються суми оборотних активiв, якi не можуть бути включенi до наведених вище статей роздiлу "Оборотнi активи". У складi витрат майбутнiх перiодiв вiдображаються витрати, що мали мiсце протягом поточного або попереднiх звiтних перiодiв, але належать до наступних звiтних перiодiв. П(С)БО 1-П(С)БО 5, П(С)БО 17,П(С)БО 24, П(С)БО 34 Власний капiтал Визначенi оцiнки, класифiкацiя, групи облiку власного капiталу. В фiнансової звiтностi облiковується по iсторичнiй собiвартостi. П(С)БО 1- П(С)БО 34 Зобов'язання Зобов'язання визнається, якщо його оцiнка може бути достовiрно визначена та iснує ймовiрнiсть зменшення економiчних вигод у майбутньому внаслiдок його погашення. Якщо на дату балансу ранiше визнане зобов'язання не пiдлягає погашенню, то його сума включається до складу доходу звiтного перiоду. З метою бухгалтерського облiку зобов'язання подiляються на: Забезпечення та цiльове фiнансування. Довгостроковi :· Вiдстроченi податковi зобов'язання,· Iншi довгостроковi зобов'язання. Поточнi : · Короткостроковi кредити банкiв,· Поточна заборгованiсть за довгостроковими зобов'язаннями,· Векселi виданi,· Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги,· Поточнi зобов'язання за одержаними авансами, · Поточнi зобов'язання iз розрахункiв з бюджетом, · Поточнi зобов'язання з позабюджетних платежiв Поточнi зобов'язання зi страхування;· Поточнi зобов'язання за розрахунками з оплати працi; · Поточнi зобов'язання за розрахунками з учасниками;· Iншi поточнi зобов'язанняНепередбаченi зобов'язання;Доходи майбутнiх перiодiв.До складу доходiв майбутнiх перiодiв включаються доходи, отриманi протягом поточного або попереднiх звiтних перiодiв, якi належать до наступних звiтних перiодiв. П(С)БО 1- П(С)БО 34 Фiнансовi результати Облiкова полiтика передбачає :· Визнання та класифiкацiя доходу · Оцiнка доходу · Визнання витрат · Склад витрат · Визначення прибутку (збитку) за звiтний перiод · Елементи операцiйних витрат · Розрахунок показникiв прибутковостi акцiй, визначає методологiчнi засади формування iнформацiї про чистий прибуток на одну просту акцiю та її розкриття у фiнансовiй звiтностi.показники чистого прибутку на одну просту акцiю i скоригованого чистого прибутку на одну просту акцiю. П(С)БО 1- П(С)БО 34 Рух грошових коштiв Облiкова полiтика передбачає оцiнку, класифiкацiю, методологiю та розкриття iнформацiї по наступним напрямкам дiяльностi пiдприємства:· Рух грошових коштiв у результатi операцiйної дiяльностi Рух грошових коштiв у результатi iнвестицiйної дiяльностi · Рух грошових коштiв у результатi фiнансової дiяльностi · Змiна величини грошових коштiв за звiтний перiод П(С)БО 1- П(С)БО 34 Звiт про власний капiтал Метою складання звiту про власний капiтал є розкриття iнформацiї про змiни у складi власного капiталу пiдприємства протягом звiтного перiоду а також порiвняння з даними попереднього звiтного перiоду П(С)БО 1- П(С)БО 34 Розкриття iнформацiї у фiнансовiй звiтностi Облiкова полiтика визначає :Порядок надання та оформлення iнформацiї, яка є суттєвою для користувачiв фiнансової звiтностi.Визначенi критерiї суттєвостi. П(С)БО 1- П(С)БО 34 Виправлення помилок i змiни у фiнансових звiтах Порядок та внесення змiн в бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть :· В облiкову полiтику· Змiни в облiкових оцiнках· Виправлення помилок · Подiї пiсля дати балансу :- Орiєнтовний перелiк подiй пiсля дати балансу - Орiєнтовний перелiк подiй, яка надає додаткову iнформацiю про обставини, що iснували на дату балансу - Орiєнтовний перелiк подiй, якi вказують на обставини, що виникли пiсля дати балансу . П(С)БО 23 Розкриття iнформацiї щодо пов'язаних сторiн Визначає:· порядок надання додаткових документiв щодо пов'язаних сторiн · методологiчнi засади формування iнформацiї про операцiї пов'язаних сторiн · методи оцiнки активiв i зобов'язань в операцiях пов'язаних сторiн;· порядок виплат управлiнському персоналу. П(С)БО 1- П(С)БО 34,Наказ МФУ N 302 вiд 29.11.2000 ? Про Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi? Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi та iнша звiтнiсть Порядок розкриття iнформацiї для кожного класу i видам активiв, фiнансовим iнструментам , зобов?язань, методи визнання облiкових оцiнок, методи визначення ризикiв i вiдсоткових ставок, методи визначення справедливої вартостi i припущень, перелiк подiй якi впливають на прийняття рiшень про вiдмови вiд переоцiнок. Порядок розкриття iнформацiї за сегментами та визначення показникiв прiоритетних звiтних сегментiв. Внутрiшнiй контроль за веденням бухгалтерського облiку та заповненню i поданню фiнансової звiтностi згiдно Положення ?Про облiкову полiтику? покладається на головного бухгалтера пiдприємства На думку аудиторiв, в Положеннi про облiкову полiтику пiдприємства в повному обсязi розкрито сукупнiсть принципiв, методiв i процедур, якi використовуються пiдприємством для складання та подання фiнансової звiтностi, принципи та методологiя бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi. 2.2. Аудит активiв пiдприємства Станом на 31.12.2011 року включно загальнi активи ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? збiльшились в порiвнянi з даними на початок 2011 року ( (16 666/13 976100)-100) =20,8) на 20,8 вiдсоткiв та складають 16 666 тисяч гривень. Збiльшення активiв вiдбулося, в основному, за рахунок збiльшення залишкiв виробничих запасiв i дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги. Активи пiдприємства станом на 31.12.2011 року включно складаються з: № пункту Код рядку балансу Статi звiтностi Залишок станом на 31.12.2011 року включно по даним фiнансової звiтностi, тис. грн № Балансового рахунку аналiтичного облiку Залишок станом на 31.12.2011 року включно по аналiтичному облiку, грн Вiдповiднiсть законодавству України про облiк, класифiкацiю та розкриття iнформацiї 1 Нематерiальнi активи П(С)БО 8 "Нематерiальнi активи", затвердженого наказом МФУ вiд 18.10.1999 року за № 242 010 Залишкова вартiсть 6 011 Первiсна вартiсть 32 127 ?Iншi нематерiальнi активи? 32 370,25 012 Знос (26) 133 ?Знос нематерiальних активiв? 26 471,25 2 020 Незавершенi капiтальнi iнвестицiї 183 152 ?Придбання(виготовлення) основних засобiв? 183 354,80 П(С)БО 7 "Основнi засоби", затвердженого наказом МФУ вiд 27.04.2000 року за № 92 3 Основнi засоби П(С)БО 7 "Основнi засоби", затвердженого наказом МФУ вiд 27.04.2000 року за № 92 030 Залишкова вартiсть 11 969 031 Первiсна вартiсть 18 003 10 ?Основнi засоби?11 ?Iншi необоротнi матерiальнi активи? 17 959 104,5643 960,89 032 Знос (6 034) 131 ?Знос основних засобiв?132 ?Знос iнших необоротних матерiальних активiв? 5 992 566,8040 947,14 4 100 Виробничi запаси 1 434 200 ?ТЗР?201 ?Сировина й матерiали?203 ?Паливо?204 ?Тара й тарнi матерiали?205 ?Будiвельнi матерiали?207 ?Запаснi частини?209 ?Iншi матерiали?221 ?Малоцiннi та швидкозношуванi предмети? 46 393,22802 251,2912 363,0210 596,905 232,9668 471,85470 122,0018 111,10 П(С)БО 9 ?Запаси?, затвердженого наказом МФУ вiд 20.10.1999 року за № 246П(С)ОБ 16 "Витрати",затвердженого наказом МФУ вiд 31 грудня 1999 року N 318 5 120 Незавершене виробництво 25 25 ?Напiвфабрикати? 25 111,92 6 130 Готова продукцiя 1 366 260 ?Готова продукцiя? 1 365 647,36 7 140 Товари 275 281 ?Товари на складi? 274 735,40 8 Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги : П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть", затвердженого наказом МФУ вiд 08.10.1999 року за № 237 П(С)БО 14 ?Оренда? затвердженого наказом МФУ вiд 28.07.2000 року за № 181 160 Чиста реалiзацiйна вартiсть 1 317 3611 ?Розрахунки з юридичними особами?3772 ?Розрахунки по орендi майна? 1 259 319,5157 634,14 161 Первiсна вартiсть 1 317 9 Дебiторська заборгованiсть за розрахунками : П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть", затвердженого наказом МФУ вiд 08.10.1999 року за № 237 Податковий кодекс України 170 З бюджетом 4 64112 ?Комунальний податок?64113 ?Податок з транспортних засобiв?64114 ?За забруднення навк. Середовища?64116 ?Екологiчний внесок за викиди в атмосф.повiтря? 64117 ?Збiр на геологiчнi роботи?64118 ?Екологiчний внесок за зберiгання та розмiщення вiдходiв? 64119 ?Збiр за користування надрами?6417 ?Оренда землi? 134,16199,32381,88672,9487,47139,68101,81540,97 180 За виданими авансами 46 63111 "(ТОВАРИ)Розрахунки з юр.особами " 63112 ?(ПОСЛУГИ)Розрахунки з юр.особами? 98,5345 371,66 10 210 Iнша дебiторська заборгованiсть 18 37711 "Розрахунки з ЖКХ "37713 "Розрахунки з ЖКХ(ощадбанк)? 3773 ?Розрахунки з iншими дебiторами? 9 953,515 622,372 076,05 11 Грошовi кошти та їх еквiваленти 230 В нацiональної валютi 10 301 ?Каса в нацiональної валютi?311 ?Поточнi рахунки в нацiональної валютi? 57,429 789,05 Законодавство України про ведення розрахунково ? касових операцiйв нацiональної тi iноземної валютах 240 В iноземної валютi 2 31211 ?Поточнi рахунки в iноземної валютi? 2 333,02 12 250 Iншi оборотнi активи 2 485 ?Пiльги ЧАЕС? 487 ?Дiти вiйни?643 ?Податковi зобов?язання?6521 ?Соцiальне страхування? 409,93382,12507,001 125,24 П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть", затвердженого наказом МФУ вiд 08.10.1999 року за № 237 Податковий кодекс України 13 270 Витрати майбутнiх перiодiв 9 39 ?Витрати майбутнiх перiодiв? 9 373,81 П(С)ОБ 16 "Витрати",затвердженого наказом МФУ вiд 31 грудня 1999 року N 318 Разом активи 16 666 ОПИС АУДИТОРIВ ДО ОБЛIКУ АКТИВIВ ЕМIТЕНТА До пункту№1 На балансi ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? облiковуються нематерiальнi активи в основному у видi прав на комерцiйнi призначення та iнших нематерiальних активiв(програмне забезпечення та iнше). Нарахування амортизацiї на нематерiальнi активи здiйснюється прямолiнiйним методом, на пiдставi акту для кожної одиницi нематерiального активу окремо, затвердженого комiсiєю пiдприємства.Амортизацiя (знос) основних засобiв та iнших необоротних активiв списується на витрати пiдприємства. До пункту№2 Облiк капiтальних iнвестицiй класифiкується на групи та облiкується на балансових рахунках бухгалтерського облiку 15 ?Капiтальнi iнвестицiї? вiдповiдно до затрат по собiвартостi придбання. Нарахування амортизацiї по даним активам провадиться з дати вводу в експлуатацiю. До пункту№3 Основнi засоби на пiдприємствi складаються з :№ та назва балансового рахунку Первiсна вартiсть, тис.грн Сума накопиченої амортизацiї (Знос), тис грн Залишкова вартiсть, тис.грн Коефiцiєнт зносу, % 101 ?Земельнi дiлянки? 2 007 0 2 007 0,0 103 ?Будинки i споруди? 13 283 4 109 9 174 30,9 104 ?Машини та обладнання? 2 281 1 537 744 67,4 105 ?Транспортне обладнання? 171 155 16 90,6 106 "Iнструменти, прилади та iнвентар" 218 192 26 88,1 112 "Малоцiннiнеоборотнi матерiальнi активи" 43 41 2 95,3 Разом 18 003 6 034 11 969 Основнi засоби , якi використовуються в виробництвi, для виконання робiт i послуг, для управлiнських потреб, в фiнансовiй звiтностi облiкованi по залишкової вартостi, яка складається з первiсної вартостi (собiвартiсть придбання) за вiдрахуванням амортизацiйних нарахувань (зносу). Придбанi основнi засоби облiковуються по собiвартостi придбання. Дооцiнка( переоцiнка) основних засобiв проведена за 1992-1996 рiк на пiдставi законодавства, з 1997 року основнi засоби не дооцiнювались(переоцiнювались) у зв?язку з цим балансова вартiсть основних засобiв суттєво вiдрiзняється вiд справедливої(ринкової) вартостi основних засобiв станом на 31.12.2011 року включно. Аудитор не згоден з рiшенням управлiнського персоналу з питань облiку дооцiнки(переоцiнки) основних засобiв, на пiдставi пунктiв16-21 П(С)БО 7 i додатку до П(С)БО 19 ? Визначення справедливої вартостi придбаних iдентифiкованих активiв i зобов?язань?, де визначено що основнi засобi облiкуються по справедливiй (ринковiй) вартостi , обов?язково ?Земельнi дiлянки?, ?Будинки i споруди? i ?Машини та обладнання?. Нарахування амортизацiї по основним засобам в бухгалтерському облiку проводилось у вiдповiдностi до Закону України ?Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi? №996-Х11 вiд 16.07.1999 року, згiдно вимог П(С)БО 7 та облiкової полiтики пiдприємства ? прямолiнiйним методом, розрахунок методу вiдповiдає ? податковому методу, що не суперечить вимогам дiючого законодавства.Нарахування амортизацiї по групi ?Iншi необоротнi активи? в бухгалтерському облiку проводилось у першому мiсяцi використання об?єкту у розмiрi 100 % його вартостi . Амортизацiя (знос) основних засобiв та iнших необоротних активiв списується на витрати пiдприємства. Об?єкти основних засобiв та iнших необоротних активiв списуються з облiку пiдприємства в разi реалiзацiї або в разi лiквiдацiї(вибуття) активу в зв?язку з закiнченням строку їх корисного використання (експлуатацiї) по лiквiдацiйної вартостi. Дохiд або збиток вiд продажу або iншого вибуття об?єктiв основних засобiв облiкується як рiзниця мiж договiрною вартiстю продажу i залишковою вартiстю цих об?єктiв та визначається як дохiд або витрати. До пунктiв №4 - №7 Одиницею бухгалтерського облiку запасiв є їх найменування або однорiдна група, облiковими цiнами є ? первiсна вартiсть запасiв, товарiв, незавершеного виробництва i готової продукцiї облiкуються згiдно з галузевою iнструкцiєю, що вiдповiдає вимогам П(С)БО 9 ?Запаси? та Положенню пiдприємства ?Про облiкову полiтику?. Методи, якi використаються пiдприємством по вiдображенню витрат вiдповiдають вимогам законодавства України.Списання матерiалiв i матерiальних цiнностей провадиться на пiдставi актiв на списання, калькуляцiй, технологiчних норм, видаткових накладних, товаро - транспортних накладних та iнших документiв, усi документи пiдписанi та затвердженi уповноваженими особами i керiвниками пiдприємства. Активи, що використовуються протягом не бiльш одного року, або нормального операцiйного циклу, якщо вiн бiльш року, визнаються малоцiнними та швидкозношуваними предметами та облiкуються на пiдприємствi на рахунку 22 ?Малоцiннi та швидкозношуванi предмети?. Вiдповiдно до вимог пункту 23 П(С)БО 9 ?Запаси? вiд 20.10.1999 року в редакцiї наказу МФУ № 246 та Положенню пiдприємства ?Про облiкову полiтику?, вартiсть цих малоцiнних та швидкозношуваних предметiв, що переданi в експлуатацiю, пiдприємство виключає i складу активiв ( списується з балансу на витрати) з подальшою органiзацiєю оперативного кiлькiсного облiку та цих предметiв за мiсцями їх експлуатацiї у вiдповiдних матерiально - вiдповiдальних осiб протягом строку їх фактичного або нормативного використання.Визначенi методи облiку придбання i вибуття запасiв, незавершеного виробництва, готової продукцiї, товарiв були незмiннi протягом звiтного перiоду , витрати по запасам визначаються по методу ФIФО. Придбання i вибуття запасiв, товарiв, готової продукцiї пiдтверджено первинними документами. До пункту №8 Оцiнка поточної дебiторської заборгованостi за продукцiю, товари, роботи, послуги визнається активом одночасно з визнанням доходу вiд реалiзацiї продукцiї, товарiв, робiт i послуг та оцiнюється за первiсною вартiстю. Довгострокової дебiторської заборгованостi в бухгалтерському облiку немає згiдно первинних документiв. Поточна дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги включається до пiдсумку балансу за чистою реалiзацiйною вартiстю. Для визначення чистої реалiзацiйної вартостi на дату балансу не обчислюється величина резерву сумнiвних боргiв. Договори оренди. По умовам договорiв оренди, в яких пiдприємство значиться як орендодавець, дебiторська заборгованiсть визначається одночасно з доходом вiд операцiйної оренди визнається iншим операцiйним доходом вiдповiдного звiтного перiоду з урахуванням способу одержання економiчних вигод, пов'язаних з використанням об'єкта операцiйної оренди. Уся сума поточної заборгованостi за товари, роботи, послуги в розрiзi її класифiкацiї за термiнами непогашення :Класифiкацiя На кiнець року, тис грн На кiнець року, % До 360 днiв До 540 днiвДо 1080 днiв 1 31322 99,60,20,2 До пункту № 9 Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом та за виданими авансами мiстить переплату по податкам та оплату авансiв по отриманню в рахунок наступних перiодiв дiяльностi товарiв i послуг. До пункту № 10 Iнша дебiторська заборгованiсть , поточна та мiстить дебiторську заборгованiсть, яка не вийшла в вищевказанi дебiторськi заборгованостiКласифiкацiя На кiнець року, тис грн На кiнець року, % До 360 днiв До 540 днiвДо 1080 днiв 3510 16,727,855,5 До пункту №11 Облiк грошових коштiв в нацiональної валютi, вiдповiдає вимогам дiючого законодавства України, операцiї по розрахунковому рахунку та касовим операцiям ведуться без порушень Залишки грошових коштiв на поточних рахунках в нацiональнiй та iноземнiй валютах пiдтверджено виписками банкiвських установ та довiдками звiрки з банкiвськими установами, залишок в касi у нацiональнiй валютi станом на 31.12.2011 року включно пiдтверджено актом iнвентаризацiї вiд 01.12.2011 року В товариствi залишок грошових коштiв складається з коштiв, якi можна використати для операцiй протягом усього перiоду дiяльностi, обмежень згiдно документiв не iснує. До пункту №12 У складi iнших оборотних активiв облiкується дебiторська заборгованiсть, яка складається з оборотних кошiв по податку на додану вартiсть i цiльовому фiнансуванню. До пункту № 13 У складi витрат майбутнiх перiодiв вiдображаються витрати, що мали мiсце протягом поточного або попереднiх звiтних перiодiв, але належать до наступних звiтних перiодiв та витрати, якi неможливо прямо пов'язати з доходом певного перiоду, вiдображаються у складi витрат того звiтного перiоду, в якому вони були здiйсненi. Це витрати, якi складаються зi сплати витрат по перiодичним виданням, iнформацiйному обслуговуванню пiдприємства по законодавчiй базi та iншим витратам майбутнього перiоду, згiдно вимог законодавства по бухгалтерському облiку, пiдприємство провадило зараховування цих витрат щомiсячно на адмiнiстративнi витрати пiдприємства. На думку аудиторiв, данi фiнансової звiтностi ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт?, вiдносно активiв товариства, грошових коштiв вiдповiдають даним реєстрiв аналiтичного i синтетичного облiку та первинним документам, наданих на розгляд аудитору, склад, достовiрнiсть i повнота їх оцiнки в цiлому та ступiнь розкриття за видами активiв вiдповiдають законодавству України та Нацiональним Стандартам Бухгалтерського Облiку. 2.3. Аудит власного капiталу Власний капiтал станом на 31.12.2011 року включно становить 6 295 тисяч гривень, класифiковано i визначено без порушень . Збiльшення власного капiталу за 2011 рiк (6 295- 5977 = 318) на суму 318 тисяч гривень вiдбулось за рахунок прибутку за 2011 рiк на суму 291 тисяч гривень та перепродажу ранiше викуплених акцiй на суму 27 тисяч гривень. Власний капiтал пiдприємства станом на 31.12.2011 року включно складаються з: № пункту Код рядку балансу Статi звiтностi Залишок станом на 31.12.2011 року включно по даним фiнансової звiтностi, тис. грн № Балансового рахунку аналiтичного облiку Залишок станом на 31.12.2011 року включно по аналiтичному облiку, грн. Вiдповiднiсть законодавству України про облiк, класифiкацiю та розкриття iнформацiї 1 300 Статутний капiтал 1 661 40 ?Статутний капiтал? 1 660 800,00 П(С)БО1-П(С)БО 5 2 320 Додатковий вкладений капiтал 1 421 ?Емiсiйний дохiд? 1 496,92 П(С)БО1- П(С)БО 34 3 330 Iнший додатковий капiтал 3 917 425 ?Iнший додатковий капiтал? 3 917 352,16 П(С)БО1- П(С)БО 34 4 340 Резервний капiтал 50 423 ?Резервний капiтал? 49 800,00 П(С)БО1- П(С)БО 34, 5 350 Нерозподiлений прибуток(непокритий збиток) 666 441?Прибуток нерозподiлений? 666 771,99 П(С)БО 1-П(С)БО 5, П(С)БО 17, П(С)БО 24, П(С)БО 34 Разом власний капiтал 6 295 ОПИС АУДИТОРIВ ДО ОБЛIКУ ВЛАСНОГО КАПIТАЛУ До пункту №1 IНФОРМАЦIЯ ПРО СТАТУТНИЙ КАПIТАЛ ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? засноване згiдно з рiшенням Фонду державного майна України (Наказ № 43-АТ вiд 01.01.1998 р.) шляхом перетворення орендного пiдприємства Калинiвський завод теплоiзоляцiйних матерiалiв ?Будперлiт? у вiдкрите акцiонерне товариство. Статут зареєстровано 07.10.1998 року Броварською районною державною адмiнiстрацiєю Київської областi.Засновниками Товариства виступають:· держава в особi Фонду державного майна України;· органiзацiя орендарiв ?Калинiвський завод теплоiзоляцiйних матерiалiв ?Будперлiт?. Згiдно зi Статутом Товариства розмiр статутного капiталу становить 1 660 800,00 грн. Вiдповiдно до Статуту Товариства статутний капiтал подiлений на 6 643 200 штук простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 грн. кожна в документарнiй формi iснування. Випуск акцiй простих iменних в документарнiй формi iснування на величину статутного капiталу зареєстровано Управлiнням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку в м. Києвi та Київськiй областi вiд 18 листопада 1998 року за № 1068/10/1/98 . Новою редакцiєю Статуту, затвердженого Загальними зборами акцiонерiв ВАТ ?Калинiвський завод ?БУДПЕРЛIТ? (протокол № 1 вiд 18.06.2004 р.), зареєстрованого Броварською районною державною адмiнiстрацiєю 23.06.2004 року, реєстрацiйний номер 1439-Ю - змiн у формуваннi величини Статутного капiталу немає. Таким чином, на думку аудиторiв, станом на 09.11.2010 року , статутний капiтал становить 1 660 800,00 гривень, який розподiлений на 6 643 200 штук простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 гривень кожна, зобов?язання акцiонерiв перед ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? щодо сплати та розподiлу акцiй виконана, статутний капiтал сформовано та сплачено повнiстю в встановленi законодавством термiни , про що свiдчить Реєстр власникiв цiнних паперiв за 2010 рiк, якi надав реєстратор ТОВ ?Реєстрацiйний центр ?Stock-service? (лiцензiя АВ 323043 вiд 12.12.2005 р.) згiдно з Договором на ведення реєстру № 24р-98 вiд 26.11.1998 р. в редакцiї Додаткової угоди № 1/24-05 вiд 12.12.2005 року. Новою редакцiєю Статуту, протокол загальних зборiв акцiонерiв № 1 вiд 15.10.2010 р., зареєстрованого Броварською районною державною адмiнiстрацiєю 09.11.2010 року, реєстрацiйний номер 13321050009000406, розмiр статутного капiталу становить 1 660 800,00 грн. Вiдповiдно до Статуту Товариства статутний капiтал подiлений на 6 643 200 штук простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 грн. кожна в бездокументарнiй формi iснування.Випуск акцiй простих iменних в бездокументарнiй формi iснування на величину статутного капiталу зареєстровано Територiальним управлiнням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку в м. Києвi та Київськiй областi вiд 22 листопада 2010 року за № 678/10/1/10 .Таким чином, станом на 31.12.2011 року включно на пiдставi зведеного облiкового реєстру власникiв цiнних паперiв, розподiл акцiй складається з наступної iнформацiї:Таблиця. Склад акцiонерiв станом на 31.12.2011 року включно.№ Назва акцiонера Кiлькiсть акцiй,штук Номiнальнавартiстьодної акцiї,грн. Номiнальна вартiстьакцiй разом, грн. Доля в Статутному капiталi, % 1 Номiнальний утримувач ? зберiгачПрАТ ?ЕКСПЕРТ ?КАПIТАЛ?, код 36174922, тел/факс (062)311-14-81, мiсцезнаходження 87534, м. Донецьк, вул. Кронштадтська, 11(735 фiзичнi особи 5 юридичнi особи 1 853 202 0,25 463 300,50 27,8962 У тому числi 1.1 Фiзичнi особи 735 осiб, фiзичних осiб, якi мають долю в Статутному капiталi бiльш 5% немає 352 452 0,25 88113 5,3053 1.2 Юридичнi особи : 1 ВФ ?Укрiнтерiнвест фонд?, код 23972013, м.Львiв, вул..Стрийська,98-105 17 856 0,25 4 464,00 0,2688 2 ЗВФ ?Перший АТ IК ?Євроiнвест?, код 23754658, м. Харькiв, вул.. Яроша,18а 1743 0,25 435,75 0,026 3 ТОВ"Промтек-2000", код 31140438, 04080 м.Київ вул.Фрунзе,102 496 000 0,25 124 000,00 7,4663 4 ПП ?Вiсмут?, код 31244222, 04080 м.Київ вул.Фрунзе,102 15800 0,25 3950,00 0,2378 5 ВАТ"Кримська страхова компанiя", код 20693867, 99011 м.Севастополь вул.Бутакова,4 969 351 0,25 242 337,75 14,592 2 Номiнальний утримувач ? ПАТ ?ОТП Банк?, код 21685166, мiсцезнаходження: Київ,вул. Жилянська,43 ? 3 юридичнi особи 4 789 998 0,25 1 197 499,50 72,1038 РАЗОМ 6 643 200 0,25 1 660 800,00 100 Таким чином, станом на 31.12.2011 року включно , статутний капiтал становить 1 660 800,00 гривень, який розподiлений на 6 643 200 штук простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 гривень кожна, зобов?язання акцiонерiв перед ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? щодо сплати та розподiлу акцiй виконана, статутний капiтал сформовано та сплачено повнiстю в встановленi законодавством термiни. До пункту №2 Облiковано емiсiйний дохiд До пункту № 3 Вiдображено дооцiнка основних засобiв 1992-1996 роках . До пункту № 4 Облiкованi вiдрахування 5 % нерозподiленого прибутку згiдно п 7.4. Статуту ? створення Резервного фонду До пункту №5 За 2011 рiк пiдприємство прибуток не використовувало .Прибуток за 2011 рiк складає 291 тисяч гривень, це привело к збiльшенню власного капiталуРозрахунок показникiв прибутковостi акцiй (гривень):Назва статтi Код рядка звiту про фiнансовi результати Данi станом на 31.12.2011 року включно Середньорiчна кiлькiсть простих акцiй 300 6 643 200 Скориговано середньорiчна кiлькiсть простих акцiй 310 6 643 200 Чистий прибуток(збиток) на одну просту акцiю 320 0,0438 Скоригований чистий прибуток(збиток) на одну просту акцiю 330 0,0438 Дивiденди на одну просту акцiю 340 - На думку аудиторiв, розкриття iнформацiї про власний капiтал в балансi станом на 31.12.2011 року включно та в звiтi про власний капiтал за 2011 рiк в повнiй мiрi вiдповiдає вимогам чинного законодавства України. 2.4. Аудит зобов?язань емiтента Станом на 31.12.2011 року включно загальнi зобов?язання ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт?, збiльшились в порiвнянi з даними на початок 2011 року ( (56+1304+9011)/(44+1413+6542)100)-100)=29,6) на 29,6 вiдсоткiв та складають 10371 тисяч гривень. Збiльшення зобов?язань вiдбулося, в основному, за рахунок збiльшення поточних зобов?язань( в основному за рахунок збiльшення кредиторської заборгованостi за товари, роботи, послуги). Зобов'язання пiдприємства станом на 31.12.2011 року включно № пункту Код рядку балансу Статi звiтностi Залишок станом на 31.12.2011 року включно по даним фiнансової звiтностi, тис. грн № Балансового рахунку аналiтичного облiку Залишок станом на 31.12.2011 року включно по аналiтичному облiку, грн Вiдповiднiсть законодавству України про облiк, класифiкацiю та розкриття iнформацiї 1 Забезпечення наступних витрат i платежiв 400 Забезпечення виплат персоналу 56 471 ?Забезпечення виплат вiдпусток? 55 525,63 П)С)БО 11 ?Зобов'язання?, в редакцiї наказу МФУ вiд 31.01.2000 року за № 20 П(С)ОБ 16 "Витрати",затвердженого наказом МФУ вiд 31 грудня 1999 року N 318 П(С)БО 26 "Виплати працiвникам" в редакцiї наказу МФУ вiд 28.10.2003 № 601 2 Довгостроковi зобов?язання 460 Вiдстроченi податковi зобов?язання 84 54 ?Вiдстроченi податковi зобов?язання? 83 814,00 П)С)БО 11 ?Зобов'язання?, в редакцiї наказу МФУ вiд 31.01.2000 року за № 20 470 Iншi довгостроковi зобов?язання 1 220 505 ?Iншi довгостроковi зобов?язання? 1 220 000,00 3 Поточнi зобов?язання 3.1 530 Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги 8 598 63111 "(ТОВАРИ)Розрахунки з юр.особами " 63112 ?(ПОСЛУГИ)Розрахунки з юр.особами? 5 282 353,843 315 029,09 П)С)БО 11 ?Зобов'язання?, в редакцiї наказу МФУ вiд 31.01.2000 року за № 20П(С)БО 9 ?Запаси?, затвердженого наказом МФУ вiд 20.10.1999 року за № 246П(С)ОБ 16 "Витрати",затвердженого наказом МФУ вiд 31 грудня 1999 року N 318 3.2 Поточнi зобов'язання за розрахунками: 3.2.1 540 З одержаних авансiв 4 3611 ?Розрахунки з юр.особами?37712 ?Розрахунки з ЖКХ банк?? 3 042,15904,81 П)С)БО 11 ?Зобов'язання?, в редакцiї наказу МФУ вiд 31.01.2000 року за № 20 3.2.2 550 З бюджетом 203 641111 ?За податком на прибуток?64115 ?Податок на воду?6412 ?Розрахунки по ПДВ?64141 ?Розрахунки по податку з доходiв фiзичних осiб?6416 ?Податок на землю? 149 825,79457,9623 872,0320 532,767 823,27 П)С)БО 11 ?Зобов'язання?, в редакцiї наказу МФУ вiд 31.01.2000 року за № 20Податковий Кодекс України 3.2.3 570 Зi страхування 56 6511 ?ЄСВ 38,28%?6514 ?ЄСВ 8,41%?6515 ?ЄСВ 33,2%?6516 ?ЄСВ 3,6%?6518 ?ЄСВ 2,0%? 50 048,20134,98928,644 764,48160,28 П)С)БО 11 ?Зобов'язання?, в редакцiї наказу МФУ вiд 31.01.2000 року за № 20Закони про державне соцiальне страхування та пенсiйне забезпечення. 3.2.4 580 З оплати працi 141 661 ?Розрахунки за заробiтною платою? 662 ?Розрахунки з депонованої заробiтної плати? 113 836,9927 229,04 ЗУ ?Про оплату працi?(Iз змiнами i доповненнями) вiд 24 березня 1995 року за N 108/95-ВРП)С)БО 11 ?Зобов'язання?, в редакцiї наказу МФУ вiд 31.01.2000 року за № 20 П(С)БО 26 "Виплати працiвникам" в редакцiї наказу МФУ вiд 28.10.2003 № 601 3.3 610 Iншi поточнi зобов?язання 9 481 ?ЧАЕС?483 ?Учасники ВВВ?484 ?Пiльги IЗЗ?486 ?Пiльги вчителям?644 ?Податковий кредит? 335,78356,355,200,176 959,80 П)С)БО 11 ?Зобов'язання?, в редакцiї наказу МФУ вiд 31.01.2000 року за № 20 Разом зобов?язання 10 371 ОПИС АУДИТОРIВ ДО ОБЛIКУ ЗОБОВ?ЯЗАНЬ До пункту №1 Оцiнка, повнота, класифiкацiя пiдприємством визначена без порушень, облiковано пiдприємством створення резерву на забезпечення виплати вiдпусток працiвникам. Суми створених забезпечень визнаються витратами. До пункту №2 Вiдстроченi податковi зобов?язання щорiчно частково погашаються, класифiкацiя визначена без порушень, iншi довгостроковi зобов'язання за договором позики вiдображено за первiсною вартiстю, класифiкацiя пiдприємством визначена без порушень, це зобов?язання не пiдлягає погашенню протягом дванадцяти мiсяцiв з дати балансу(термiн погашення 2015 рiк). До пункту № 3.1 Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги Кредиторська заборгованiсть з постачальниками облiковується на пiдприємствi одночасно з отриманням виробничих запасiв, товарiв, отриманим роботам (послугам), якi пов?язанi з загальновиробничими, адмiнiстративними, iнших операцiйними, фiнансовими, iншими витратами(в iншi витрати включаються витрати, якi виникають пiд час звичайної дiяльностi, але не пов'язанi безпосередньо з виробництвом або реалiзацiєю продукцiї (товарiв, робiт, послуг). До пункту №3.2 Поточнi зобов'язання за розрахунками з одержаних авансiв облiковуються на пiдприємствi в складi попереднiх оплат по договорам з контрагентами ? орендарями та iншими покупцями.Зобов'язання пiдприємства за розрахунками з бюджетом визначаються згiдно дiючого законодавства. Зобов'язання пiдприємства за розрахунками зi страхування визначаються згiдно дiючого законодавства Поточнi зобов'язання за розрахунками з оплати працi облiковуються одночасно з витратами по собiвартостi виробництва продукцiї, загальновиробничими, адмiнiстративними, iнших операцiйними, iншими витратами.Для нарахування заробiтної плати, вiддiл бухгалтерського облiку пiдприємства використовував наступнi документи:· штатний розклад.· накази про прийняття на роботу працiвникiв.· договори цивiльно ? правового характеру i акти виконаних робiт до договорiв. · табелi облiку робочого часу.· Наряди на виконання робiт i послуг та iншi.Усi зобов?язання по оплатi працi поточнi. До пункту № 3.3 · В складi iнших поточних зобов'язань облiкованi зобов?язання якi не вийшли в склад вищевказаних. Данi, вiдображенi в звiтностi по розрахункам з бюджетом по прибутку, податку на додану вартiсть, по доходу з фiзичних осiб та iншим податкам i платежам, а також по вiдрахуванням до загальнодержавних фондiв, вiдповiдають даним синтетичних та аналiтичних рахункiв бухгалтерського облiку та податкової i iншої звiтностi . Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення. На думку аудиторiв, данi фiнансової звiтностi ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? по вiдображенню зобов?язань, вiдповiдають даним реєстрiв аналiтичного i синтетичного облiку та первинним документам, наданих на розгляд аудиторам, склад, достовiрнiсть i повнота, їх оцiнки в цiлому та ступiнь розкриття iнформацiї за видами зобов?язань, вiдповiдають законодавству України та Нацiональним Стандартам Бухгалтерського Облiку та облiкової полiтики пiдприємства. 2.5. Аудит фiнансових результатiв Склад доходiв та витрат за 2011 рiк № пункту Код рядку звiту про фiнансовi результати Статi звiтностi Сума за 2011 рiк по даним фiнансової звiтностi, тис. грн № Балансового рахунку аналiтичного облiку Сума за 2011 рiк по даним аналiтичному облiку, грн. Вiдповiднiсть законодавству України про облiк, класифiкацiю та розкриття iнформацiї 1 010 Дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, робiт, послуг) 10 491 701 ?Дохiд вiд реалiзацiї готової продукцiї? 702 ?Дохiд вiд реалiзацiї товару?703 ?Дохiд вiд реалiзацiї робiт i послуг? 10 338 642,77104 132,8047 684,19 П(С)БО 15 ?Доходи?, затвердженого наказом МФУ вiд 29.11.1999 року за № 290 та Положення ?Про облiкову полiтику пiдприємства?. 2 015 Податок на додану вартiсть (1 749) 643 ?Податковi зобов?язання по ПДВ? 3 060 Iншi операцiйнi доходи 334 712 ?Дохiд вiд реалiзацiї iнших оборотних активiв?713 ?Дохiд вiд операцiйної оренди? 714 ?Дохiд вiд операцiйної курсової рiзницi?717 ?Дохiд вiд списання кредиторської заборгованостi?719 ?Iншi доходи вiд операцiйної дiяльностi? 239 481,36114 962,40252,001 031,6032 507,88 4 120 Iншi фiнансовi доходи 540 745 ?Дохiд вiд безоплатно одержаних активiв? 540 000,00 5 130 Iншi доходи 453 742 ?Дохiд вiд реалiзацiї необоротних активiв? 746 ?Iншi доходи вiд звичайної дiяльностi? 390 000,00128 101,97 6 040 Собiвартiсть реалiзованої продукцiї (товарiв, робiт, послуг) (7 815) 901 ?Собiвартiсть реалiзованої готової продукцiї?902 ?Собiвартiсть реалiзованих товарiв?91 ?Загально виробничi витрати? 6734734,8185 573,41994 287,51 П(С)БО 16 ?Витрати?, затвердженого наказом МФУ вiд 31.12.1999 року за № 318 П(С)БО 9 ?Запаси?, затвердженого наказом МФУ вiд 20.10.1999 року за № 246П(С)БО 18 "Будiвельнi контракти" затвердженого наказом МФУ вiд 28.04.2001 № 205 7 070 Адмiнiстративнi витрати (1 141) 92 ?Адмiнiстративнi витрати? 1 140 131,52 8 080 Витрати за збут (229) 93 ?Витрати за збут? 229 774,45 9 090 Iншi операцiйнi витрати (487) 943 ?Собiвартiсть реалiзованих виробничих запасiв?948 ?Визнанi штрафи, пенi, неустойки?9491 ?Iншi операцiйнi витрати?9493 ?Витрати по ЖКХ? 134120,452125,61305155,7220 386,52 10 160 Iншi витрати (17) 972 ?Собiвартiсть реалiзованих необоротних активiв?976 ?Списання необоротних активiв? 5 908,3110 789,55 11 180 Податок на прибуток вiд звичайної дiяльностi (89) 981 ?Податок на прибуток вiд звичайної дiяльностi? 88 827,00 П(С)БО 17 "Податок на прибуток". Податковий Кодекс України 12 190 Фiнансовi результати вiд звичайної дiяльностi:прибуток 291 79 ?Фiнансовий результат? 13 220 Чистий :прибуток 291 79 ?Фiнансовий результат? 291 718,82 ОПИС АУДИТОРIВ ДО ОБЛIКУ ФIНАНСОВИХ РЕЗУЛЬТАТIВ До пунктiв №1-№5 Вiдображення доходiв у бухгалтерському облiку здiйснюється на пiдставi первинних документiв ? актiв прийому ? передачi виконаних послуг (робiт), видаткових i товаро - транспортних накладних, прибутковий касових ордерiв та виписок банку, якi передбаченi статтею 9 Закону України ?Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi? вiд 16.07.1999 року за № 996-XIV.За результатами вибiркової аудиторської перевiрки встановлено, що данi, якi вiдображенi в оборотно?сальдових вiдомостях, наданих аудитору стосовно доходiв ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? за 2011 рiк, вiдповiдають первинним документам.За перiод, що перевiрявся, пiдприємство здiйснювало основну комерцiйну дiяльнiсть по продажу по продажу продукцiї свого виробництва - неметалевих мiнеральних виробiв, а саме пiску перлiтового спученого, порошку перлiтового фiльтровального, виробiв на основi перлiту та iнших, продажу товарiв, робiт i послуг та отримало iншi операцiйнi доходи у виглядi реалiзацiї iнших оборотних активiв, операцiйної оренди i списання кредиторської заборгованостi та iншi, iншi доходи у виглядi доходiв вiд реалiзацiї необоротних активiв та iнших джерел. Бухгалтерський облiк доходiв здiйснюється на пiдприємствi в залежностi вiд нарахованих доходiв на окремих субрахунках бухгалтерського облiку згiдно з Планом рахункiв бухгалтерського облiку та Iнструкцiї № 291. Визнання пiдприємством доходу (виручки) вiд реалiзацiї визнається пiд час збiльшення активу у вигляду дебiторської заборгованостi або зменшення зобов'язання, що зумовлює зростання власного капiталу , за умови, що оцiнка доходу може бути достовiрно визначена. Визнанi доходи класифiкуються в бухгалтерському облiку пiдприємством за групами згiдно дiючого законодавства України та облiкової полiтики пiдприємства.1. Дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, iнших активiв) визнається на пiдприємствi в разi наявностi всiх наведених нижче умов: · покупцевi переданi ризики й вигоди, пов'язанi з правом власностi на продукцiю (товар, iнший актив); · пiдприємство не здiйснює надалi управлiння та контроль за реалiзованою продукцiєю (товарами, iншими активами); · сума доходу (виручка) може бути достовiрно визначена; · є впевненiсть, що в результатi операцiї вiдбудеться збiльшення економiчних вигод пiдприємства, а витрати, пов'язанi з цiєю операцiєю, можуть бути достовiрно визначенi. 2. Дохiд, пов'язаний з наданням послуг з операцiйної оренди власного майна, та iнших послуг i робiт визнається пiдприємством, виходячи зi ступеня завершеностi операцiї з надання послуг, робiт або на дату балансу, якщо може бути достовiрно оцiнений результат цiєї операцiї. Результат операцiї з надання послуг i робiт пiдприємством достовiрно оцiнюється за наявностi всiх наведених нижче умов: · можливостi достовiрної оцiнки доходу; · iмовiрностi надходження економiчних вигод вiд надання послуг i робiт; · можливостi достовiрної оцiнки ступеня завершеностi надання послуг i робiт на дату балансу; · можливостi достовiрної оцiнки витрат, здiйснених для надання послуг i робiт та необхiдних для їх завершення. Оцiнка ступеня завершеностi операцiї з надання послуг i робiт проводиться: · вивченням виконаної роботи i послуги; · визначенням питомої ваги обсягу послуг i робiт, наданих на певну дату, у загальному обсязi послуг i робiт, якi мають бути наданi; · визначенням питомої ваги витрат, яких зазнає пiдприємство у зв'язку iз наданням послуг i робiт, у загальнiй очiкуванiй сумi таких витрат. Сума витрат, здiйснених на певну дату, включає тiльки тi витрати, якi вiдображають обсяг наданих послуг i робiт на цю саму дату.3. Iншi доходи, iншi операцiйнi доходи ? це доходи, який виникає в результатi дiяльностi та мають iншi ознаки нiж дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, iнших активiв), дохiд, пов'язаний з наданням послуг з оренди власного майна, iнших послуг i робiт, дохiд вiд продажу i списання нематерiальних активiв. Дохiд вiдображається в бухгалтерському облiку в сумi справедливої вартостi активiв, що отриманi або пiдлягають отриманню.4. Фiнансовi доходи ? це дохiд, який виникає в результатi використання активiв пiдприємства iншими сторонами, визнається пiдприємством у виглядi процентiв та iнших фiнансових доходiв, наприклад у видi безоплатно одержаних активiв. До пунктiв №6-№10 Вiдображення витрат ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? за 2011 рiк здiйснювалось на вiдповiдних рахунках облiку витрат згiдно з Планом рахункiв бухгалтерського облiку та Iнструкцiї № 291 без використання 8-го класу рахункiв.Вiдображення витрат у бухгалтерському облiку пiдприємства здiйснюється на пiдставi первинних документiв - актiв прийому ? передачi виконаних послуг (робiт), видаткових i товаро - транспортних накладних, виписок банку, авансових звiтiв та iнших первинних документiв. Регiстрами бухгалтерського облiку витрат є вiдомостi облiку по окремих субрахунках витрат.За результатами вибiркової аудиторської перевiрки встановлено, що в основному данi, якi вiдображенi в оборотно?сальдових вiдомостях, наданих аудитору стосовно витрат пiдприємства за 2011 рiк, вiдповiдають первинним документам та даним фiнансової звiтностi.Витрати вiдображаються в бухгалтерському облiку пiдприємством одночасно зi зменшенням активiв або збiльшенням зобов'язань, що призводить до зменшення власного капiталу пiдприємства, за умови, що цi витрати можуть бути достовiрно оцiненi. Також, витрати визнаються пiдприємством витратами певного перiоду одночасно з визнанням доходу, для отримання якого вони здiйсненi. На пiдприємствi облiковуються такi витрати:1. Собiвартiсть реалiзованих товарiв визначається згiдно П(С)БО 9 "Запаси". 2. Собiвартiсть реалiзованої продукцiї (робiт, послуг) складається з виробничої собiвартостi продукцiї (робiт, послуг), яка була реалiзована протягом звiтного перiоду, нерозподiлених постiйних загальновиробничих витрат та наднормативних виробничих витрат. До виробничої собiвартостi продукцiї (робiт, послуг) включаються: · прямi матерiальнi витрати; · прямi витрати на оплату працi; · iншi прямi витрати; · змiннi загальновиробничi та постiйнi розподiленi загальновиробничi витрати. Перелiк i склад статей калькулювання виробничої собiвартостi продукцiї (робiт, послуг), загально виробничих витрат установлюються пiдприємством в Положеннi ?Про облiкову полiтику? з урахуванням галузевої iнструкцiї та Податкового законодавства.3. До адмiнiстративних витрат вiдносяться такi загальногосподарськi витрати, спрямованi на обслуговування та управлiння пiдприємством: · загальнi корпоративнi витрати (органiзацiйнi витрати, витрати на проведення рiчних зборiв, представницькi витрати тощо); · витрати на службовi вiдрядження i утримання апарату управлiння пiдприємством та iншого загальногосподарського персоналу; · витрати на утримання основних засобiв, iнших матерiальних необоротних активiв загальногосподарського використання (операцiйна оренда, страхування майна, амортизацiя, ремонт, опалення, освiтлення, водопостачання, водовiдведення, охорона); · винагороди за професiйнi послуги (юридичнi, аудиторськi, з оцiнки майна тощо); · витрати на зв'язок (поштовi, телеграфнi, телефоннi, телекс, факс тощо); · амортизацiя активiв загальногосподарського використання; · витрати на врегулювання спорiв у судових органах; · податки, збори та iншi передбаченi законодавством обов'язковi платежi (крiм податкiв, зборiв та обов'язкових платежiв, що включаються до виробничої собiвартостi продукцiї, робiт, послуг); · плата за розрахунково-касове обслуговування та iншi послуги банкiв; · iншi витрати загальногосподарського призначення. 4. До iнших операцiйних витрат включаються: · собiвартiсть реалiзованих виробничих запасiв, яка для цiлей бухгалтерського облiку складається з їх облiкової вартостi та витрат, пов'язаних з їх реалiзацiєю; · сума безнадiйної дебiторської заборгованостi та вiдрахування до резерву сумнiвних боргiв; · втрати вiд знецiнення запасiв; · нестачi й втрати вiд псування цiнностей; · визнанi штрафи, пеня, неустойка; · iншi витрати операцiйної дiяльностi. Витрати операцiйної дiяльностi групуються пiдприємством за такими економiчними елементами: · матерiальнi затрати; · витрати на оплату працi; · вiдрахування на соцiальнi заходи; · амортизацiя; · iншi операцiйнi витрати. 5. До складу iнших витрат включаються витрати, якi виникають пiд час звичайної дiяльностi (крiм фiнансових витрат), але не пов'язанi безпосередньо з виробництвом та/або реалiзацiєю продукцiї (товарiв, робiт, послуг). До таких витрат належать: · собiвартiсть реалiзованих фiнансових iнвестицiй (балансова вартiсть та витрати, пов'язанi з реалiзацiєю фiнансових iнвестицiй); · собiвартiсть реалiзованих необоротних активiв (залишкова вартiсть та витрати, пов'язанi з реалiзацiєю необоротних активiв); · сума уцiнки необоротних активiв i фiнансових iнвестицiй; · витрати на лiквiдацiю необоротних активiв (розбирання, демонтаж тощо); · залишкова вартiсть лiквiдованих (списаних) необоротних активiв;· iншi витрати звичайної дiяльностi. До пункту №13 Податки на прибуток визнаються витратами згiдно з дiючим законодавством України Аудитори вважають, що звiт про фiнансовi результати за 2011 рiк в усiх суттєвих аспектах повнiстю i достовiрно вiдображає величину i структуру доходiв i витрат ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт?, а також розкриває iнформацiю про них. Фiнансовi результати за 2011 рiк реально вiдображенi в фiнансовiй звiтностi пiдприємства, обсяг нерозподiленого прибутку розкритого у фiнансовiй звiтностi в повнiй iнформацiї. На пiдставi вищевикладеного, фiнансовий результат вiд дiяльностi пiдприємства за 2011 рiк ? прибуток у розмiрi 291 тисяча гривень. Керiвництвом забезпечено незмiннiсть визначених методiв облiку доходiв та витрат протягом звiтного перiоду. Данi, вiдображенi у фiнансовiй звiтностi, вiдповiдають даним бухгалтерського облiку, вiдповiднi показники форм звiтностi, якi взято до порiвняння, вiдповiдають один одному. 3. IНША ДОПОМIЖНА IНФОРМАЦIЯ 3.1. Iнформацiя про вартiсть чистих активiв Аудитором здiйснено розрахунок вартостi чистих активiв згiдно з Методичними рекомендацiями щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних товариств, затверджених рiшенням ДКЦПФР вiд 17.11.2004 року за № 485. Вартiсть активiв, згiдно фiнансової звiтностi станом на 31.12.2011 року включно, складає -16 666 тисяч гривень. Вартiсть зобов?язань, згiдно фiнансової звiтностi станом на 31.12.2011 року включно, складає ? (56+1304+9011) 10 371 тисяч гривень. Розрахункова вартiсть чистих активiв дорiвнює (16 666 -10 371) ? 6 295 тисяч гривень. Iснуючий статутний капiтал у сумi 1 661 тисяч гривень менш нiж вартiсть чистих активiв та не пiдлягає коригуванню згiдно частини 3 статi 155 Цивiльного Кодексу України . 3.2.Аналiз показникiв фiнансової звiтностi Назва показника Станомна 31.12.2010 рокувключно Станом на 31.12.2011року включно Норматив Характеристика дiяльностi пiдприємства на пiдставi показникiв фiнансового стану Аналiз лiквiдностi пiдприємства Коефiцiєнт покриття Коефiцiєнт загальної лiквiдностi(ф.1 стр.260/ф.1 стр.620) 0,38 0,50 >1.0, збiльшення1,0-2,0 Не достатнiсть ресурсiв для покриття зобов'язань Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi (ф.1 (стр.220+ стр.230+стр.240)/ф.1 стр.620 0,0006 0,001 0,2-0,25 Достатнiсть ресурсiв для швидкого покриття поточних зобов?язань i боргiв Чистий оборотний капiтал(ф.1 стр.260-стр.620) тис.грн. -4 065 -4 512 >0 збiльшення Свiдчення про не здатнiсть пiдприємства оплачувати свої поточнi зобов'язання та розширювати подальшу дiяльнiсть Аналiз платоспроможностi (фiнансової сталостi) пiдприємства Коефiцiєнт платоспроможностi(автономiї), фiнансової стiйкостi(ф.1 стр.380/ф.1 стр.640) 0,43 0,38 0,25-0,5 Достатнiсть питомої ваги власного капiталу, вкладеного в дiяльнiсть пiдприємства та достатнiсть прибутку Коефiцiєнт покриття зобов?язань власним капiталом ( коефiцiєнт структури капiталу, фiнансування(фiнансової незалежностi) (ф.1(стр.430+стр.480+стр.620+ стр.630)/ф.1 стр.380) 1,34 1,65 0,25-0,5 Пiдприємство залежить вiд залучених засобiв iзалежить вiд прибутку та не достатнiсть власного капiталу для покриття поточних зобов?язань i боргiв Коефiцiєнт забезпеченостi власними оборотними засобами(ф.1 (стр.260-стр.620)/ф.1 стр.620) -0,62 -0,50 >0,1 Пiдприємство не забезпечено власними оборотними ресурсами Коефiцiєнт маневреностi власного капiталу(ф.1 (стр.260-стр.620)/ф.1 стр.380) -0,68 -0,72 0,5-1,0 Недостатнiсть ресурсiв вкладено в оборотнi засоби, також не достатнiсть прибутку вiд дiяльностi Аналiз рентабельностi пiдприємства Коефiцiєнт загальної рентабельностi(ф.2 стр.190 або 195/ ф.2 стр.035) -0,03 0,03 >0збiльшення Спостерiгається тенденцiї зростання прибутку вiд дiяльностi пiдприємства в порiвняннi з 2010 роком Коефiцiєнт рентабельностi власного капiталуф.2стр.190 або 195/ ф.1 (стр.380 (гр.3)+стр.380 (гр.4)/2 -0,03 0,05 >0збiльшення Власний капiтал за рахунок рентабельностi активiв в порiвняннi з 2010 роком збiльшився Коефiцiєнт рентабельностi активiв (ф.2 стр.220 або 225/ ф.1 (стр.280 (гр.3)+стр.280 (гр.4)/2) -0,02 0,02 >0збiльшення Рентабельнiсть активiв за рахунок прибуткув порiвняннi з 2010 роком збiльшилась Фiнансову стабiльнiсть пiдприємства характеризують наступнi показники: · Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi: станом на 31.12.2011 року включно дорiвнює 0,001 (норматив ?0,2-0,25), що не вiдповiдає нормативному значенню, та показує не достатнiсть ресурсiв для швидкого покриття поточних зобов?язань i боргiв. · Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття): станом на 31.12.2011 року включно складає 0,50, що у порiвняннi з 2010 роком збiльшився i не вiдповiдає нормативному значенню(>1.0, збiльшення або 1,0-2,0), коефiцiєнт показує не можливiсть пiдприємства сплатити поточнi зобов'язання своєчасно. · Коефiцiєнт платоспроможностi(автономiї), фiнансової стiйкостi, якiй показує питому вагу власного капiталу в загальнiй сумi засобiв, авансованих у його дiяльнiсть. Станом на 31.12.2011 року включно складає 0,38, що у порiвняннi з 2010 роком зменшився та вiдповiдає нормативному значенню (0,25-0,5). · Коефiцiєнт покриття зобов?язань власним капiталом або коефiцiєнт структури капiталу (фiнансування (фiнансової незалежностi)), який показує ступiнь залежностi пiдприємства вiд зовнiшнiх джерел фiнансування. Вiн зменшився (було 1,34, стало 1,65), не вiдповiдає нормативному значенню (0,5-1,0). Це свiдчить про залежнiсть пiдприємства вiд зовнiшнiх джерел фiнансування та залежнiсть за рахунок коштiв власного капiталу (прибутку). · Коефiцiєнт забезпеченостi власними оборотними засобами має значення мiнус 0,50, що не вiдповiдає нормативному значенню та свiдчить, що пiдприємство не забезпечено власними оборотними ресурсами. · Коефiцiєнт маневреностi власного капiталу показує, яка частина власного капiталу використовується для поточної дiяльностi, вкладена в оборотнi засоби або ? капiталiзована, станом на 31.12.2011 року включно складає мiнус 0,72, що не вiдповiдає нормативному значенню. Аудитори попереджують, що на пiдставi аналiзу показникiв фiнансового стану ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт?, можна зробити висновок про реальнiсть фiнансового стану пiдприємства. Виходячи з аналiзу показникiв фiнансового стану, аудитор попереджує про нестабiльнiсть фiнансового стану пiдприємства, що може привести до вiрогiдностi того, що пiдприємство не зможе безперервно функцiонувати як суб?єкт господарювання. 3.3. Особлива iнформацiя про емiтента Згiдно Статi 41 ?Особлива iнформацiя про емiтента? Закону України ?Про цiннi папери та фондовий ринок? , особлива iнформацiя про емiтента - iнформацiя про будь-якi дiї, що можуть вплинути на фiнансово-господарський стан емiтента та призвести до значної змiни вартостi його цiнних паперiв. На протязi 2011 року в Вiдкритому акцiонерному товариствi ?Калинiвський завод ?Будперлiт? вiдбувалися подiї, що згiдно статтi 41 Закону є особливою iнформацiєю та данi надаються в засоби масової iнформацiї та в Державну Комiсiю з Цiнних Паперiв а Фондового Ринку (надалi ? ДКЦПФР), а саме: · Викуп акцiй власної емiсiї, що згiдно статтi 41 Закону є особливою iнформацiєю. Iнформацiя опублiковано у Бюлетенi ?Цiннi папери? № 75 вiд 22.04.2011 року, розмiщено у стрiчцi новин 21.04.2011 року. Iнших дiй щодо контролю п.41 Закону України ?Про цiннi папери та фондовий ринок? Товариством не здiйснювалось 3.4. Виконання значних правочинiв На протязi 2011 року в Вiдкритому акцiонерному товариствi ?Калинiвський завод ?Будперлiт? не вiдбувалося виконання правочинiв, вiдповiдно до Закону України ?Про акцiонернi товариства?, якi є значними. Значними правочинами - являються правочини на суми 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними балансу на початок звiтного перiоду. 3.5. Аудит оцiнки стану впровадження корпоративного управлiння Дослiдженнями аудиторiв визначено, що корпоративне управлiння ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? здiйснюється згiдно вимог дiючого законодавства України та Статуту пiдприємства. Вищим органом управлiння є загальнi збори акцiонерiв, рiшення затверджуються та виконуються виконавчим органом на пiдставi протоколiв загальних зборiв акцiонерiв, що передбачено у Статутних документах. Згiдно Статуту за виконанням рiшень загальних зборiв акцiонерiв та узгодженням де ? яких фiнансово ? правових зобов?язань товариства здiйснює наглядова рада, усi виконання та узгодження письмово пiдтвердженi та зафiксованi у документообiгу, пов'язаного з фiнансово ? господарською дiяльнiстю товариства. На думку аудиторiв, можна зробити висновок, що пiдприємство в цiлому дотримується вимог до корпоративного управлiння по вiдношенню до усiх акцiонерiв. Наявнiсть здiйснення корпоративного управлення пiдтверджується : - Протоколами загальних зборiв акцiонерiв; - Наявнiстю органiв управлiння : наглядової ради, правлiння, ревiзiйної комiсiї, якi керуються в своїй дiяльностi Статутом пiдприємства; - Наявнiстю iнформацiї про дiяльнiсть пiдприємства та фiнансовими результатами, яка затверджується щорiчно незалежним аудитором, загальними зборами акцiонерiв та розмiщується у засобах масової iнформацiї та в мережi Iнтернет. 3.6. Iдентифiкацiя та оцiнка аудиторами ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства. При проведенi аудиторської перевiрки, на пiдставi проведених аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв i тестiв стосовно сум та розкриття iнформацiї у фiнансової звiтностi, на думку аудиторiв, ризикiв суттєвих викривлень фiнансових звiтiв внаслiдок шахрайства або помилок не iснує. 3.7. Наявнiсть суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю та iншою iнформацiєю. При проведенi аудиторської перевiрки, на пiдставi проведених аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв i тестiв стосовно сум та розкриття iнформацiї у фiнансової звiтностi та порiвняння фiнансової звiтностi з iншою розбiжностi не виявленi. 4. ОСНОВНI ВIДОМОСТI ПРО АУДИТОРСЬКУ ФIРМУ Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю ?Аудиторська фiрма ?Баррiстер АГЕНС Груп?, код ЄДРПОУ 31992339, тел./факс (044)243-22-32, 03151, Україна, м. Київ, вул. Народного Ополчення, 26-А", офiс 314,03186, м. Київ, вул. А. Антонова, буд.8, кв.30., Свiдоцтво про внесення в Реєстр суб'єктiв аудиторської дiяльностi №2935, видане АПУ 30 травня 2002року, яке є дiйсним до 23.02.2017 року. 4.1.Дата i номер договору на проведення аудиту : Договiр № 36/12 вiд 20 лютого 2012 року НА ВИКОНАННЯ ЗАВДАННЯ З НАДАННЯ ВПЕВНЕНОСТI (АУДИТ) ВИСНОВОК Нами, незалежною аудиторською фiрмою, товариством з обмеженою вiдповiдальнiстю ?Аудиторська фiрма ?Баррiстер АГЕНС Груп? проведена незалежна аудиторська перевiрка щодо повноти, достовiрностi та вiдповiдностi чинному законодавству України, встановленим нормативним вимогам щодо формування фiнансової звiтностi Вiдкритого акцiонерного товариства ?Калинiвський завод ?Будперлiт?, що включають: Баланс (форма №1) станом на 31.12.2011 року включно, Звiт про фiнансовi результати (форма №2) за 2011 рiк, Звiт про рух грошових коштiв( форма № 3) за 2011 рiк, Звiт про власний капiтал (форма № 4) за 2011 рiк, Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi (форма № 5) за 2011 рiк, Додаток до примiток до рiчної фiнансової звiтностi ?Iнформацiя за сегментами? (форма № 6) за 2011 рiк, яка додається до цього аудиторського висновку та затверджена керiвництвом пiдприємства 01.01.2012 року. Аудиторський висновок складено у вiдповiдностi до вимог МСА № 700 "Висновок незалежного аудитора щодо повного пакету фiнансових звiтiв загального призначення?, прийнятого у якостi Нацiонального, з урахуванням вимог рiшення Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку за № 1360 вiд 29.09.2011 року ?Про затвердження Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)?. Аудитори провели аудиторську перевiрку згiдно з Мiжнародними стандартами аудиту, а саме проведення аудиту здiйснено у вiдповiдностi до Мiжнародного стандарту аудиту (МСА) № 700 "Висновок незалежного аудитора щодо повного пакету фiнансових звiтiв загального призначення? у всiх суттєвих аспектах концептуальної основи фiнансової звiтностi, метою якою є задоволення потреб в загальної iнформацiї широкого дiапазону користувачiв. На думку аудитора, ця фiнансова звiтнiсть за 2011 рiк складена вiдповiдно до концептуальної основи складання фiнансової звiтностi до Закону України ?Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi? вiд 16.07.99 р., № 996-XIV(зi змiнами та доповненнями) , законодавчо затверджених нацiональних Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку , iнших нормативних документiв з питань органiзацiї бухгалтерського облiку та Положення ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? ?Про облiкову полiтику пiдприємства?, за винятком зазначеного у наступному параграфi: Ми не мали змоги станом на 31.12.2011 року спостерiгати за iнвентаризацiєю наявних запасiв та отримати аудиторськi докази про пiдтвердження наявностi дебiторської i кредиторської заборгованостi, тому що укладання договору на проведення аудиту було здiйснено пiсля закiнчення звiтного перiоду та з обмеженням термiну виконання аудиторських процедур, коли перевiрити наявнiсть товарно-матерiальних цiнностей або пiдтвердити реальнiсть дебiторської заборгованостi та провести будь-якi важливi процедури пiсля дати балансу є неможливим, а також iснує деяка неоднозначнiсть законодавства , яке може призвести до значних наслiдкiв. Iнвентаризацiя проведена комiсiями ВАТ ?Калинiвський завод ?Будперлiт? згiдно наказу №33 ?в вiд 24.10.2011 року станом на 01.12.2011 року , вiдповiдно до протоколу №1 ?Про пiдведення пiдсумкiв рiчної iнвентаризацiї? вiд 30.11.2011 року, засiдання постiйно дiючої iнвентаризацiйної комiсiї залишкiв або нестач не виявлено. На нашу думку, за винятком випливу коригувань, що могли б бути потрiбними, якщо б ми були в змозi пiдтвердити результати iнвентаризацiї, наявностi дебiторської i кредиторської заборгованостi, фiнансова звiтнiсть справедливо та достовiрно вiдображає, в усiх суттєвих аспектах фiнансовий стан Вiдкритого акцiонерного товариства ?Калинiвський завод ?Будперлiт? станом на 31 грудня 2011 року включно, його фiнансовi результати складенi у вiдповiдностi до концептуальної основи складання фiнансової звiтностi за Закону України ?Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi? вiд 16.07.99 р., № 996-XIV, затверджених Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку , iнших нормативних документiв з питань органiзацiї бухгалтерського облiку та оподаткування та Положення Вiдкритого акцiонерного товариства ?Калинiвський завод ?Будперлiт? "Про облiкову полiтику пiдприємства" Аудитор Зiнченко О,Р., сертифiкат Серiї А №004328, виданий АПУ 29 вересня 2000 року рiшенням № 94, термiн дiї до 29.09.2014 року. _________________ (Зiнченко О.Р) Аудитор Цимбал Г. Д., сертифiкат Серiї А №004349, виданий АПУ 29 вересня 2000 року рiшенням № 94, термiн дiї до 29.09.2014 року ______________ (Цимбал Г.Д.) Директор ТОВ "Аудиторська фiрма "Баррiстер АГЕНС Груп" Аудитор, _______________ Г.Д.Цимбал Сертифiкат аудитора Серiя А № 004349, виданий АПУ 29.09.2000р. Дата та мiсце надання аудиторського висновку 23 березня 2012 року м. Київ
Інформація про основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформація про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його положення на ринку; інформація про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків в загальному об'ємі постачання
ВАТ "Калинiвський завод"Будперлiт" випускає такi види товарiв: - порошок перлiтовий фiльтрувальний груп А,Б,В; - пiсок перлiтовий спучений рядовий М-75, М-100, М-150; - пiсок перлiтовий спучений "Агроперлiт"; - пiсок перлiтовий спучений мiлкий для сухих сумiшей. Сухi розчиннi сумiшi: - перлина С-11-клей; - перлина С-22-теплий клей; - перлина С-23-тепла пiдлога; - перлина С-50-гiпсо-перлiтова штукатурка; - перлина С-20-цементно-перлiтова штукатурка; - перлина С-30-цементно-перлiтова шпатлiвка; - перлина С-31-цементно-перлiтова шпатлiвка унiверсальна; - перлина С-60-шпатлiвка груба гiпсово-перлiтова; - перлина С-61-шпатлiвка гiпсова; - перлина С-62-шпатлiвка покращено гiпсова. В зв"язку з кризою, в 2009 роцi в Українi посилилися негативнi тенденцiї зменшення темпiв виробництва перлiта. Як наслiдок цього, протягом 2010-2011 року ВАТ "Калинiвський завод "Будперлiт" зменшив обсяги виробництва перлiту. Значною мiрою це викликано призупиненням будiвництва на Українi та скороченням випуску продукцiї металургiйними та нафтопереробними заводами, якi є основними споживачами нашої продукцiї. Основними ринками збуту перлiту є центральнi , схiднi та пiвденнi регiони країни та м. Київ. Експорт вiдсутнiй. На даний час пiдприємство в незначнiй мiрi залежить вiд сезонних змiн, так як на протязi року попит на перлiтовий пiсок та фiльтрувальний порошок практично однаковий. З метою зменшення ризикiв, емiтент вiдпуск перлiтового пiску та фiльтрувального порошку здiйснює лише на основi укладених договорiв пiдприємствам на умовах попередньої оплати. Стосовно сировинної бази, то значна частина сировини надходить з заходу України за ринковими цiнами. Перспективнi плани розвитку емiтента передбаченi планами затвердженими Загальними зборами акцiонерiв, над виконанням яких працює емiтент. Щодо розкриття iнформацiї про основних постачальникiв сировини, то емiтент, використовуючи своє право, надане йому дiючим законодавством України, на конфiденцiйнiсть iнформацiї, вважає за необхiдне лише вказати, що постачальниками сировини для виробництва перлiтового пiску та фiльтрувального порошку, є лише пiдприємства - резиденти.
Інформація про основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, її вартість і спосіб фінансування
В 2007роцi Товариство придбало земельнцу дiлянку, на якiй розшташований завод, були витраченi кошти на вiдновлення дорiг на територiї заводу, також придбавалося нове обладнання для виробництва перлiтового пiску та фiльтрувального порошку. В 2011 роцi Товариство проводило капiтальний ремонт будiвель , автомобiльного транспорту та обладнання. Був побудований склад для зберiгання готової продукцiї. Загалом було витрачено близько 2,0 млн. грн. В зв"язку зi значним падiнням в звiтному роцi обсягу продажу фiльтровального порошку та перлiтового пiску i , як слiдство, скорочення обсягiв виробництва , пiдприємство в звiтному роцi не мало можливостi вкладати значнi кошти на придбання нових основних засобiв. Мiж iншим в звiтному роцi був побудований склад для зберiгання готової продукцiї. В майбутньому Товариство планує також вкладати кошти на вiдновлення основних засобiв .Щодо фiнансування вказаних витрат, то рiшення про джерела фiнансування прийматися в кожному конкретному випадку вiдповiдно до вимог дiючого Статуту Товариства.
Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, інформація щодо планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення
Залишкова вартiсть основних засобiв на кiнець звiтного перiоду складала 11969 тис. грн. В порiвняннi з 2010 роком первiсна вартiсть основних засобiв збiльшилася на 1385 тис. грн. в т.ч. за рахунок їх придбання та ремонту. Всi наявнi основнi засоби являються власними та розмiщенi за мiсцезнаходженням емiтента , основнi засоби емiтент не орендує. Щодо фiнансування вказаних заходiв, то рiшення про джерела фiнансування будуть прийматися в кожному конкретному випадку вiдповiдно до вимог дiючого Статуту Товариства. Емiтентом виконуються значнi роботи з охорони довкiлля. Це i впровадження системи аспiрацiї , будiвництво очисних споруд з очистки зливових вод та iншi. Це не повний перелiк всiх природоохоронних заходiв, що виконуються пiдприємством. Розмiр капiталовкладень у виконання цих заходiв значний.
Інформація щодо проблем, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень
Фiнансово-економiчнi: 1. Вiдсутнiсть налагодженої системи збуту продукцiї. 2. Низький платоспроможний попит на продукцiю. 3. Високi податковий тиск, цiни на газ та енергоносiї. Виробничо-технологiчнi: 1. Застарiле обладнання. 2. Нестача квалiфiкованих кадрiв. Посилення конкуренцiї серед виробникiв, разом з постiйним зростанням цiн на сировину, матерiали, залiзничнi перевезення, паливно - енергетичнi ресурси, особливо на газ (який посiдає майже 42 вiдсотка в собiвартостi перлiтового пiску та фiльтрувального порошку), змушують емiтента постiйно шукати шляхи вдосконалення виробничого процесу з метою зниження собiвартостi продукцiї та пiдтримання конкурентноспроможностi нашого пiдприємства на ринку. Значне податкове навантаження та невизначенiсть податкового законодавства - основнi фактори, що впливають на дiяльнiсть емiтента.
Інформація про факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства
Виплат штрафних санкцiй та компенсацiй за порушення законодавства, якi могли б вплинути на фiнансовий стан емiтента, у звiтному роцi не було.
Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента
Емiтент являється пiдприємством з приватною формою власностi, знаходиться на повному господарському розрахунку. Фiнансова звiтнiсть емiтента, пiдтверджена ТОВ "АФБаррiстер АГЕНС Груп" , свiдчить про стабiльний фiнансовий стан пiдприємства.
Інформацію про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та про очікувані прибутки від виконання цих договорів
Iнформацiя являється конфiденцiйною та не пiдлягає розголошенню. Крiм цього, слiд вiдмiтити, що дiяльнiсть емiтента з укладання та виконання договорiв регулюється наглядовою радою, з метою зменшення фiнансових ризикiв при укладаннi договорiв, передбачено перевiрку контрагентiв. Закупiвля товарiв, робiт та послуг за кошти пiдприємства регулюється також наглядовою радою.Впровадженням цих заходiв дають змогу пiдприємству мiнiмiзувати ризики при укладаннi та виконаннi договорiв. Емiтент не має договорiв, невиконання яких вплинуло б в значнiй мiрi на фiнансовий стан пiдприємства. Окрiм цього, слiд зазначити, що емiтент не планує свої прибутки в розрiзi договорiв, а працює в рамках затвердженого бюджету.
Стратегію подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)
Як зазначалося вище, емiтентом виконуються значнi програми щодо модернiзацiї системи аспiрацiї , пошуку нових ринкiв збуту (експорт), впровадження нових технологiй по енергозбереженню. Впровадження зазначеного призведе по позитивних результатiв в дiяльностi емiтента.
Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік
Розробки та провадження нових технологiй емiтентом здiйснються в межах затверджених планiв.
Інформація щодо судових справ, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства або його посадові особи (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається
Судовi справи, стороною в яких виступає емiтент вiдсутнi.
Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі
Iнформацiя вiдсутня. Iнформацiя, надана емiтентом в опису бiзнесу являється вичерпною, яку емiтент може надати, використовує своє право на конфiденцiйнiсть iнформацiї.

13. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента

13.1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів	Власні основні засоби (тис. грн.)		Орендовані основні засоби (тис. грн.)		Основні засоби, всього (тис. грн.)
Найменування основних засобів	на початок періоду	на кінець періоду	на початок періоду	на кінець періоду	на початок періоду	на кінець періоду
1. Виробничого призначення:	10849.000	11936.000	0.000	0.000	10849.000	11936.000
будівлі та споруди	7932.000	9148.000	0.000	0.000	7932.000	9148.000
машини та обладнання	398.000	744.000	0.000	0.000	398.000	744.000
транспортні засоби	92.000	16.000	0.000	0.000	92.000	16.000
інші	2427.000	2026.000	0.000	0.000	2427.000	2054.000
2. Невиробничого призначення:	35.000	33.000	0.000	0.000	35.000	33.000
будівлі та споруди	28.000	26.000	0.000	0.000	28.000	26.000
машини та обладнання	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000
транспортні засоби	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000
інші	7.000	7.000	0.000	0.000	7.000	7.000
Усього	10884.000	11969.000	0.000	0.000	10884.000	11969.000
Опис	Первiсна вартiсть основних засобiв на кiнець звiтного перiоду складала 18003 тис. грн. Знос основних засобiв 6034 тис. грн. Основнi засоби в товариствi облiковуються за собiвартiстю на дату придбання вiдповiдних активiв. Амортизацiйнi витрати вiдображенi за iсторичною собiвартiстю, так само, якi i вiдповiднi активи.Нарахування амортизацiї по основним засобам в бухгалтерському облiку проводилось у вiдповiдностi до Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" №996-Х11 вiд 16.07.1999 року, згiдно вимог П(С)БО 7 та Положення "Про облiкову полiтику пiдприємства" прямолiнiйним методом, розрахунок методу вiдповiдає - податковому методу, що не суперечить вимогам дiючого законодавства.Нарахування амортизацiї по групi "Iншi необоротнi активи" в бухгалтерському облiку проводилось у першому мiсяцi використання об?єкту у розмiрi 100 % його вартостi . Амортизацiя (знос) основних засобiв та iнших необоротних активiв списується на витрати пiдприємства. Об"єкти основних засобiв та iнших необоротних активiв списуються з облiку пiдприємства в разi реалiзацiї або в разi лiквiдацiї(вибуття) активу в зв"язку з закiнченням строку їх корисного використання (експлуатацiї) по лiквiдацiйної вартостi. Ступiнь зносу основних засобiв - 33,5 % вiдсотка. Вартiсть основних засобiв на кiнець звiтного року збiльшилася 1085,0 тис. грн. за рахунок придбання та полiпшення оснвних засобiв. Товариство не має основних засобiв, щодо яких iснують передбаченi чинним законодавством обмеження володiння, користування та розпорядження. Розкриття iнформацiї про основнi засоби вiдповiдає вимогам П(С)БО 7 "Основнi засоби".

13.2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника	За звітний період	За попередній період
Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн)	6295.000	5977.000
Статутний капітал (тис. грн.)	1661.000	1661.000
Скоригований статутний капітал (тис. грн)	1661.000	1661.000
Опис	Iнформацiя про чистi активи Товариства розкрита у вiдповiдностi до нацiональних стандартiв, положень бухгалтерського облiку, чинного законодавства та Методичних рекомендацiй щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних товариств, схвалених рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку № 485 вiд 17.11.2004 року.
Висновок	Висновок Iснуючий статутний капiтал у сумi 1 661 тисяч гривень менш нiж вартiсть чистих активiв та не пiдлягає коригуванню згiдно частини 3 статi 155 Цивiльного Кодексу України.

13.3. Інформація про зобов'язання емітента

Види зобов'язань	Дата виникнення	Непогашена частина боргу (тис. грн.)	Відсоток за користування коштами (відсоток річних)	Дата погашення
Кредити банку	X	0.000	X	X
у тому числі:
Зобов'язання за цінними паперами	X	0.000	X	X
у тому числі:
за облігаціями (за кожним випуском):	X	0.000	X	X
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):	X	0.000	X	X
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):	X	0.000	X	X
за векселями (всього)	X	0.000	X	X
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним видом):	X	0.000	X	X
за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):	X	0.000	X	X
Податкові зобов'язання	X	203.000	X	X
Фінансова допомога на зворотній основі	X	1220.000	X	X
Інші зобов'язання	X	8948.000	X	X
Усього зобов'язань	X	10371.000	X	X
Опис:	Зобов"зання по разрахунках з бюджетом складають 203,0 тис. грн. ( вт.ч. за податком на прибутком-150,0 тис. грн).Заборгованiсть за позикою -1220,0 тис. грн.термiн поврення 2015 рiк. iншi зобов"язання -8948 тис. грн вт.ч. кредиторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги- 8598 тис. грн.

15. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

Дата виникнення події	Дата оприлюднення Повідомлення у стрічці новин	Вид інформації
1	2	3
18.04.2011	21.04.2011	Прийняття рішення про викуп власних акцій

ІНФОРМАЦІЯ
про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п	Рік	Кількість зборів, усього
1	2009	1
2	2010	1
3	2011	1

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

	Так	Ні
Реєстраційна комісія	X
Акціонери		X
Реєстратор		X
Депозитарій		X
Інше (запишіть): д/в	Ні

Який орган здійснював контроль за ходом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

	Так	Ні
Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку		X
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків		X

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

	Так	Ні
Підняттям карток	X
Бюлетенями (таємне голосування)		X
Підняттям рук		X
Інше (запишіть): д/в	Ні

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів у звітному періоді?

	Так	Ні
Реорганізація		X
Внесення змін до статуту товариства		X
Прийняття рішення про зміну типу товариства		X
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства		X
Прийняття рішення про зменьшення статутного капіталу товариства		X
Обрання голови та членів наглядової ради, прийняття рішення про припинення їх повноважень		X
Обрання голови та членів ревізійної комісії (ревізора), прийняття рішення про дострокове припинення їх повноважень		X
Інше (запишіть): Позачерговi збори не скликались.	Так

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні)	Ні

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

Який склад наглядової ради (за наявності)?

	(осіб)
Кількість членів наглядової ради	5
Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві	0
Кількість представників держави	0
Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків акцій	4
Кількість представників акціонерів, що володіють меньше 10 відсотків акцій	1
Кількість представників акціонерів - юридичних осіб	4

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання наглядової ради протягом останніх трьох років?	5

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

	Так	Ні
Стратегічного планування		X
Аудиторський		X
З питань призначень і винагород		X
Інвестиційний		X
Інші (запишіть)	В складi Наглядової ради комiтети не створювались. Очолює Наглядову раду - Голова,який призначається зборами акцiонерiв.
Інші (запишіть)	В складi Наглядової ради комiтети не створювались. Очолює Наглядову раду - Голова,який призначається зборами акцiонерiв.

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду або відділ, що відповідає за роботу з акціонерами? (так/ні)	Ні

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

	Так	Ні
Винагорода є фіксованою сумою		X
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій		X
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства		X
Члени наглядової ради не отримують винагороди	X
Інше (запишіть)	Винагорода членам Наглядової ради Статутом товариства не передбачена

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

	Так	Ні
Галузеві знання і досвід роботи в галузі		X
Знання у сфері фінансів і менеджменту		X
Особисті якості (чесність, відповідальність)		X
Відсутність конфлікту інтересів		X
Граничний вік		X
Відсутні будь-які вимоги	X
Інше (запишіть): д/в		X

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?

	Так	Ні
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства		X
Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками		X
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)		X
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена	X
Інше (запишіть)	данi вiдсутнi

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію? (так/ні)	Так

Кількість членів ревізійної комісії 3 осіб.

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 1.00

Які посадові особи акціонерного товариства відповідають за зберігання протоколів загальних зборів акціонерів, засідань наглядової ради та засідань правління?

	Загальні збори акціонерів	Засідання наглядової ради	Засідання правління
Члени правління (директор)	Ні	Ні	Ні
Загальний відділ	Ні	Ні	Ні
Члени наглядової ради (голова наглядової ради)	Ні	Ні	Ні
Юридичний відділ (юрист)	Так	Так	Так
Секретар правління	Ні	Ні	Ні
Секретар загальних зборів	Ні	Ні	Ні
Секретар наглядової ради	Ні	Ні	Ні
Корпоративний секретар	Ні	Ні	Ні
Відділ або управління, яке відповідає за роботу з акціонерами	Ні	Ні	Ні
Інше(запишіть): данi вiдсутнi	Ні	Ні	Ні

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

	Загальні збори акціонерів	Наглядова рада	Виконавчий орган	Не належить до компетенції жодного органу
Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)	Так	Ні	Ні	Ні
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)	Ні	Ні	Так	Так
Затвердження річного фінансового звіту або балансу чи бюджету	Так	Ні	Ні	Ні
Обрання та відкликання голови правління	Так	Ні	Ні	Ні
Обрання та відкликання членів правління	Так	Ні	Ні	Ні
Обрання та відкликання голови наглядової ради	Так	Ні	Ні	Ні
Обрання та відкликання членів наглядової ради	Так	Ні	Ні	Ні
Обрання та відкликання голови та членів ревізійної комісії	Так	Ні	Ні	Ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів правління	Ні	Так	Ні	Ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради	Ні	Так	Ні	Ні
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів правління	Ні	Так	Ні	Ні
Прийняття рішення про додатковий випуск акцій	Так	Ні	Ні	Ні
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій	Ні	Так	Ні	Ні
Затвердження аудитора	Ні	Ні	Ні	Так
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів	Ні	Ні	Ні	Так

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) Так

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) Ні

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

	Так	Ні
Положення про загальні збори акціонерів		X
Положення про наглядову раду		X
Положення про виконавчий орган (правління)		X
Положення про посадових осіб акціонерного товариства		X
Положення про ревізійну комісію		X
Положення про акції акціонерного товариства		X
Положення про порядок розподілу прибутку		X
Інше (запишіть):	Положення про органiзацiю бухгалтерського облiку на пiдприємствi. Положення про облiкову полiтику ВАТ "Калинiвський завод"Будперлiт".

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

	Інформація розповсюджується на загальних зборах	Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних ДКЦПФР про ринок цінних паперів	Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві	Копії документів надаються на запит акціонера	Інформація розміщується на власній інтернет- сторінці акціонерного товариства
Фінансова звітність, результати діяльності	Так	Так	Так	Так	Так
Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу	Ні	Так	Ні	Ні	Так
Інформація про склад органів управління товариства	Так	Так	Так	Так	Так
Статут та внутрішні документи	Ні	Ні	Так	Так	Так
Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення	Ні	Так	Так	Так	Так
Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства	Ні	Так	Ні	Ні	Так

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів бухгалтерського обліку? (так/ні) Ні

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

	Так	Ні
Не проводились взагалі		X
Менше ніж раз на рік		X
Раз на рік	X
Частіше ніж раз на рік		X

Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

	Так	Ні
Загальні збори акціонерів		X
Наглядова рада		X
Правління або директор	X
Інше (запишіть)	данi вiдсутнi

Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) Так

З якої причини було змінено аудитора?

	Так	Ні
Не задовольняв професійний рівень		X
Не задовольняли умови договору з аудитором		X
Аудитора було змінено на вимогу акціонерів		X
Інше (запишіть)	Причина- занадто висока цiна за послуги.

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

	Так	Ні
Ревізійна комісія	X
Наглядова рада		X
Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства		X
Стороння компанія або сторонній консультант	X
Перевірки не проводились		X
Інше (запишіть)	Перевiрка проводилась ТОВ "БФ "Баррiстер АГЕНС Груп"

З ініціативи якого органу ревізійна комісія проводила перевірку останнього разу?

	Так	Ні
З власної ініціативи	X
За дорученням загальних зборів		X
За дорученням наглядової ради		X
За зверненням виконавчого органу		X
На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів		X
Інше (запишіть)	Данi вiдстунi

Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) Ні

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

	Так	Ні
Випуск акцій		X
Випуск депозитарних розписок		X
Випуск облігацій		X
Кредити банків	X
Фінансування з державного і місцевих бюджетів		X
Інше (запишіть):		X

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років*?

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором
Так, плануємо розпочати переговори
Так, плануємо розпочати переговори в наступному році
Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років
Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років	X
Не визначились

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) Не визначились

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? Ні

З якої причини було змінено особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України (далі - особа)?

	Так	Ні
Не задовольняв професійний рівень особи		X
Не задовольняли умови договору з особою		X
Особу змінено на вимогу:
акціонерів		X
суду		X
Інше (запишіть)	Товариство не змiнювало особу, яка веде облiк прав власностi на цiннi папери протягом останнiх трьох рокiв.

Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) Ні

У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: данi вiдсутнi

Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) Ні; укажіть яким чином його оприлюднено: Данi вiдсутнi

Інформація щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року данi вiдсутнi

Звіт про корпоративне управління*

Мета провадження діяльності фінансової установи
Товариство не є фiнансовою установою.
Перелік власників істотної участі (у тому числі осіб, що здійснюють контроль за фінансовою установою), їх відповідність встановленим законодавством вимогам та зміна їх складу за рік.
Товариство не є фiнансовою установою.
Факти порушення (або про відсутність таких фактів) членами наглядової ради та виконавчого органу фінансової установи внутрішніх правил, що призвело до заподіяння шкоди фінансовій установі або споживачам фінансових послуг.
Товариство не є фiнансовою установою.
Заходи впливу, застосовані протягом року органами державної влади до фінансової установи, у тому числі до членів її наглядової ради та виконавчого органу, або відсутність таких заходів.
Товариство не є фiнансовою установою.
Наявність у фінансової установи системи управління ризиками та її ключові характеристики або відсутність такої системи.
Товариство не є фiнансовою установою.
Інформація щодо результатів функціонування протягом року системи внутрішнього аудиту (контролю).
Товариство не є фiнансовою установою.
Факти відчуження протягом року активів в обсязі, що перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір, або їх відсутність.
Товариство не є фiнансовою установою.
Результати оцінки активів у разі їх купівлі-продажу протягом року в обсязі, що перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір.
Товариство не є фiнансовою установою.
Інформація про операції з пов'язаними особами, в тому числі в межах однієї промислово-фінансової групи чи іншого об'єднання, проведені протягом року, або їх відсутність.
Товариство не є фiнансовою установою.
Інформація про використані рекомендації (вимоги) органів, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг, щодо аудиторського висновку.
Товариство не є фiнансовою установою.
Інформація про зовнішнього аудитора наглядової ради фінансової установи, призначеного протягом року.
Товариство не є фiнансовою установою.
Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, загальний стаж аудиторської діяльності.
Товариство не є фiнансовою установою.
Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, кількість років, протягом яких надає аудиторські послуги фінансовій установі.
Товариство не є фiнансовою установою.
Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, перелік інших аудиторських послуг, що надавалися фінансовій установі протягом року.
Товариство не є фiнансовою установою.
Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, випадки виникнення конфлікту інтересів та/або суміщення виконання функцій внутрішнього аудитора.
Товариство не є фiнансовою установою.
Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, ротація аудиторів у фінансовій установі протягом останіх п`яти років.
Товариство не є фiнансовою установою.
Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, стягнення, застосовані до аудитора Аудиторською палатою України протягом року, та факти подання недостовірної звітності фінансової установи, що підтверджена аудиторським висновком, виявлені органами, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг.
Товариство не є фiнансовою установою.
Інформація щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, наявність механізму розгляду скарг.
Товариство не є фiнансовою установою.
Інформація щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, прізвище, ім'я та по батькові працівника фінансової установи, уповноваженого розглядати скарги.
Товариство не є фiнансовою установою.
Інформація щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, стан розгляду фінансовою установою протягом року скарг стосовно надання фінансових послуг (характер, кількість скарг, що надійшли, та кількість задоволених скарг).
Товариство не є фiнансовою установою.
Інформація щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, наявність позовів до суду стосовно надання фінансових послуг фінансовою установою та результати їх розгляду.
Товариство не є фiнансовою установою.

Річна фінансова звітність

			КОДИ
		Дата(рік, місяць, число)	31.12.2011
Підприємство	Вiдкрите акцiонерне товариство "Калинiвський завод "Будперлiт"	за ЄДРПОУ	13726224
Територія		за КОАТУУ	3221283201
Організаційно-правова форма господарювання	Відкрите акціонерне товариство	за КОПФГ	10
Орган державного управління		за КОДУ	99999
Вид економічної діяльності	Виробництво неметалевих мiнеральних виробiв	за КВЕД	26.82.0
Одиниця виміру	тис.грн.	Контрольна сума
Адреса	Україна Київська обл. Броварський р-н 07443 смт. Калинiвка Iгорєва,1
Середня кількість працівників	64

Баланс станом на 31.12.2011

Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи:
- залишкова вартість	010	7	6
- первісна вартість	011	32	32
- накопичена амортизація	012	( 25 )	( 26 )
Незавершені капітальні інвестиції	020	596	183
Основні засоби:
- залишкова вартість	030	10884	11969
- первісна вартість	031	16618	18003
- знос	032	( 5734 )	( 6034 )
Довгострокові біологічні активи:
- справедлива (залишкова) вартість	035	0	0
- первісна вартість	036	0	0
- накопичена амортизація	037	( 0 )	( 0 )
Довгострокові фінансові інвестиції:
- які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств	040	0	0
- інші фінансові інвестиції	045	0	0
Довгострокова дебіторська заборгованість	050	0	0
Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості	055	0	0
Первісна вартість інвестиційної нерухомості	056	0	0
Знос інвестиційної нерухомості	057	0	0
Відстрочені податкові активи	060	0	0
Гудвіл	065	0	0
Інші необоротні активи	070	0	0
Гудвіл при консолідації	075	0	0
Усього за розділом I	080	11487	12158
II. Оборотні активи
Виробничі запаси	100	779	1434
Поточні біологічні активи	110	0	0
Незавершене виробництво	120	6	25
Готова продукція	130	1426	1366
Товари	140	2	275
Векселі одержані	150	0	0
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:
- чиста реалізаційна вартість	160	142	1317
- первісна вартість	161	142	1317
- резерв сумнівних боргів	162	( 0 )	( 0 )
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
- за бюджетом	170	13	4
- за виданими авансами	180	86	46
- з нарахованих доходів	190	0	0
- із внутрішніх розрахунків	200	0	0
Інша поточна дебіторська заборгованість	210	15	18
Поточні фінансові інвестиції	220	0	0
Грошові кошти та їх еквіваленти:
- в національній валюті	230	2	10
- у т.ч. в касі	231	0	0
- в іноземній валюті	240	2	2
Інші оборотні активи	250	4	2
Усього за розділом II	260	2477	4499
III. Витрати майбутніх періодів	270	12	9
IV. Необоротні активи та групи вибуття	275	0	0
Баланс	280	13976	16666

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал
Статутний капітал	300	1661	1661
Пайовий капітал	310	0	0
Додатковий вкладений капітал	320	1	1
Інший додатковий капітал	330	3921	3917
Резервний капітал	340	50	50
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	350	371	666
Неоплачений капітал	360	( 0 )	( 0 )
Вилучений капітал	370	( 27 )	( 0 )
Накопичена курсова різниця	375	0	0
Усього за розділом I	380	5977	6295
Частка меншості	385	0	0
II. Забезпечення наступних виплат та платежів
Забезпечення виплат персоналу	400	43	56
Інші забезпечення	410	0	0
Сума страхових резервів	415	0	0
Сума часток перестраховиків у страхових резервах	416	0	0
Цільове фінансування	420	1	0
З рядка 420 графа 4 Сума благодійної допомоги (421)	421	0
Усього за розділом II	430	44	56
ІІІ. Довгострокові зобов’язання
Довгострокові кредити банків	440	0	0
Інші довгострокові фінансові зобов’язання	450	0	0
Відстрочені податкові зобов’язання	460	193	84
Інші довгострокові зобов’язання	470	1220	1220
Усього за розділом III	480	1413	1304
ІV. Поточні зобов’язання
Короткострокові кредити банків	500	0	0
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями	510	0	0
Векселі видані	520	0	0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	530	6323	8598
Поточні зобов’язання за розрахунками:
- з одержаних авансів	540	20	4
- з бюджетом	550	49	203
- з позабюджетних платежів	560	0	0
- зі страхування	570	44	56
- з оплати праці	580	90	141
- з учасниками	590	0	0
- із внутрішніх розрахунків	600	0	0
Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу	605	0	0
Інші поточні зобов'язання	610	16	9
Усього за розділом IV	620	6542	9011
V. Доходи майбутніх періодів	630	0	0
Баланс	640	13976	16666

Примітки	Необоротнi активи Станом на 31.12.2011р. первiсна вартiсть власних основних засобiв складає 18003 тис.грн. У складi основних засобiв вiдображенi: Земельнi дiлянки-2007 тис. грн., Будинки, споруди та передавальнi пристрої - 13283 тис.грн. Машини та обладнання - 2281 тис.грн. Транспортнi засоби - 171 тис.грн. Iнструменти, прилади, iнвентар - 218 тис.грн. Iншi основнi засоби - 0 тис.грн. Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи - 43 тис.грн. Основнi засоби вiдображенi в балансi по первiснiй вартостi. Нарахування амортизацiї основних засобiв протягом звiтного перiоду здiйснювалось згiдно прямолiнiйного методу. Сума нарахованого зносу по основним засобам за звiтний перiод склала 472 тис.грн. Накопичена амортизацiя станом на 31.12.2011р. - 6034 тис.грн. Протягом звiтного перiоду введено в експлуатацiю основних засобiв на суму 1569 тис.грн. Вибуло за рiк основних засобiв на суму 155 тис.грн. Вибуття основних засобiв здiйснювалось шляхом лiквiдацiї i реалiзацiї. Первiсна вартiсть повнiстю з'амортизованих основних засобiв що продовжуюсть використовуватися -80 тис.грн. Основнi засоби,щодо яких iснують передбаченi чинним законодавством обмеження права власностi вiдсутнi. Станом на 31.12.2011р. сальдо по статтi "Незавершене будiвництво" становить 183 тис.грн. У складi статтi вiдображене: -. -придбання (виготовлення) основних засобiв - 183тис.грн. Станом на 31.12.2011р. первинна вартiсть нематерiальних активiв вiдображена в сумi 32 тис.грн. У складi нематерiальних активiв: програмне забезпечення обчислювальної технiки, товарний знак. Протягом року нематерiальних активiв не надходило. Нарахування амортизацiї нематерiальних активiв здiйснюється протягом строку їх корисного використання iз застосуванням прямолiнiйного методу, що передбачено Положенням про облiкову полiтику пiдприємства. За звiтний перiод нараховано амортизацiї 1тис.грн. Накопичена амортизацiя станом на 31.12.2011р. становить 26 тис.грн. Довгострокова дебiторська заборгованiсть вiдсутня. Вiдстроченi податковi активи станом на 31.12.2010 року вiдсутнi.. Запаси. Склад запасiв станом на 31.12.2011р. становлять: -виробничi запаси-1434 тис.грн.; -незавершене виробництво- 25 тис.грн.; -готова продукцiя- 1366 тис. грн.; -товари- 275 тис. грн. Запаси вiдображенi в облiку по первiснiй вартостi. Вибуття запасiв здiйснюється за методом собiвартостi перших за часом надходження, що передбачено облiковою полiтикою. Запаси, що знаходяться в заставi - вiдсутнi. Запаси що переданi на комiсiю - вiдсутнi. Поточна дебiторська заборгованiсть. Станом на 31.12.2011р. дебiторська заборгованiсть вiдображена як: -дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги- 1317 тис. грн. -дебiторська заборгованiсть по розрахункам з бюджетом- 4 тис.грн.; -дебiторська заборгованiсть за виданими авансами- 46 тис.грн.; -iнша дебiторська заборгованiсть - 18 тис.грн. Резерв сумнiвних боргiв нараховувався виходячи iз платоспроможностi окремих дебiторiв. Станом на 31.12.2011р. сума резерву становила 0 тис.грн.В звiтному роцi резерв не нараховувався. Власний капiтал. Згiдно статуту товариства статутний капiтал становить 1660800,00 грн., який розподiлено на 6643200 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 грн. кожна. У звiтному перiодi змiни щодо розмiру статутного капiталу товариством не приймались. В 2011 роцi вiдрахувань до резервного фонду не проводилось (резервний фонд створюється в розмiрi не меншим нiж 25 вiдсоткiв вiд статутного капiталу). Використання резервного фонду за звiтний перiод не проводилось. Забезпечення. За звiтний перiод пiдприємством створювалось забезпеченя виплат персоналу. Станом на 31.12.2011р. згiдно даних iнвентаризацiї використаних i невикористаних вiдпусток створено резерв виплат робiтникам у сумi 56 тис. грн. Довгостроковi зобов?язання . Вiдстроченi податковi зобов?язання становлять 84,0 тис. грн. Поточний податок на прибуток, що вiдображений в податковому облiку - 198 тис.грн. Включено до Звiту про фiнансовi результати податок на прибуток у сумi 89 тис.грн. Iншi довгостроковi зобов?язання ? заборгованiсть за договором позики -1220,0 тис. грн.. (термiн повернення 2015 р.) Зобов'язання. Структуру зобов'язань станом на 31.12.2011р. складають: -короткостроковi кредити ? 0 тис. грн.; -поточна кредиторська заборгованiсть за товари, роботи- 8598,0тис.грн.; -поточнi зобов'язання за розрахунками: з одержаних авансiв- 4 тис.грн.; з бюджетом- 203 тис.грн.; зi страхування - 56тис.грн.; з оплати працi- 141 тис.грн.; з учасниками- 0 тис.грн. -iншi поточнi зобов'язання- 9 тис.грн. У складi iнших поточних зобов'язань вiдображена поточна заборгованiсть за по рахунку 644 ?Податковий кредит? та iнше.
Керівник	Лахнеко Анатолiй Олексiйович
Головний бухгалтер	Сєнiва Галина Павлiвна

Звіт про фінансові результати за 2011 рік

I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

Стаття	Код рядка	За звітний період	За попередній період
1	2	3	4
Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	010	10491	10112
Податок на додану вартість	015	1749	1686
Акцизний збір	020	( 0 )	( 0 )
	025	( 0 )	( 0 )
Інші вирахування з доходу	030	( 0 )	( 0 )
Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	035	8742	8426
Собівартість реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	040	( 7815 )	( 7332 )
Валовий:
- прибуток	050	927	1094
- збиток	055	( 0 )	( 0 )
Інші операційні доходи	060	334	182
У т.ч. дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності	061	0	0
Адміністративні витрати	070	( 1141 )	( 1009 )
Витрати на збут	080	( 229 )	( 115 )
Інші операційні витрати	090	( 487 )	( 401 )
У т.ч. витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності	091	( 0 )	( 0 )
Фінансові результати від операційної діяльності:
- прибуток	100	0	0
- збиток	105	( 596 )	( 249 )
Доход від участі в капіталі	110	0	0
Інші фінансові доходи	120	540	0
Інші доходи	130	453	80
З рядка 130 графа 3 Дохід, пов'язаний з благодійною допомогою (131)	131	0
Фінансові витрати	140	( 0 )	( 0 )
Втрати від участі в капіталі	150	( 0 )	( 0 )
Інші витрати	160	( 17 )	( 61 )
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті	165	0	0
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:
- прибуток	170	380	0
- збиток	175	( 0 )	( 230 )
У т.ч. прибуток від припиненої діяльності та/або прибуток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності	176	0	0
У т.ч. збиток від припиненої діяльності та/або збиток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності	177	( 0 )	( 0 )
Податок на прибуток від звичайної діяльності	180	( 89 )	( -17 )
Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності	185	0	0
Фінансові результати від звичайної діяльності:
- прибуток	190	291	0
- збиток	195	( 0 )	( 213 )
Надзвичайні:
- доходи	200	0	0
- витрати	205	( 0 )	( 0 )
Податки з надзвичайного прибутку	210	( 0 )	( 0 )
Частка меншості	215	0	0
Чистий:
- прибуток	220	291	0
- збиток	225	( 0 )	( 213 )
Забезпечення матеріального заохочення	226	0	0

II. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

Найменування показника	Код рядка	За звітний період	За попередній період
1	2	3	4
Матеріальні затрати	230	5547	4848
Витрати на оплату праці	240	2228	2276
Відрахування на соціальні заходи	250	866	838
Амортизація	260	473	404
Інші операційни витрати	270	558	491
Разом	280	9672	8857

III. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

Назва статті	Код рядка	За звітний період	За попередній період
1	2	3	4
Середньорічна кількість простих акцій	300	6643200.00000000	6636732.00000000
Скоригована середньорічна кількість простих акцій	310	6643200.00000000	6636732.00000000
Чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію	320	0.04380000	0.03209000
Скоригований чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію	330	0.04380000	0.03209000
Дивіденди на одну просту акцію	340	0.00000000	0.00000000

Примітки	Доходи Облiк доходiв здiйснюється з дотриманням принципу нарахування . Виручка вiд реалiзацiї продукцiї за 2011р. склала 10491 тис.грн. Сума ПДВ складає 1749 тис.грн. Вирахування з доходу - 0 тис.грн. Iншi операцiйнi доходи товариства складають 334 тис. грн. З них: -дохiд вiд реалiзацiї оборотних активiв- 205 тис.грн.; -дохiд вiд операцiйної оренди активiв - 96 тис. грн.; -дохiд вiд списання кредиторської заборгованостi- 1 тис.грн.; -iншi операцiйнi доходи- 32 тис.грн. У складi iнших операцiйних доходiв вiдображенi доходи вiд реалiзацiї необоротних активiв - 325 тис.грн., iншi доходи- 128 тис грн.. До складу фiнансових доходiв включена фiнансова допомога на безповоротнiй основi в розмiрi 540 тис.грн. Облiк витрат здiйснюється з дотриманням принципу вiдповiдностi. Собiвартiсть реалiзованої продукцiї за 2011 рiк складає 7815 тис.грн. У складi iнших операцiйних витрат - 487 тис.грн.вiдображенi: -собiвартiсть реалiзованих запасiв - 134 тис.грн.; -признанi штрафи- 2 тис.грн.; -iншi операцiйнi витрати- 351 тис.грн. У складi iнших операцiйних витрат: пiльговi пенсiї - 13 тис.грн., податки до бюджету- 130 тис. грн., охорона територiї-150 тис. грн.. ,iнше - 58 тис.грн. Фiнансовi витрати вiдсутнi. Iншi витрати - 17 тис.грн.: списання необоротних активiв -11 тис.грн.; iншi витрати-6 тис. грн.
Керівник	Лахнеко Анатолiй Олексiйович
Головний бухгалтер	Сєнiва Галина Павлiвна

Звіт про рух грошових коштів
за 2011 рік

Стаття	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Надходження від:
Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	010	8128	9352
Погашення векселів одержаних	015	0	0
Покупців і замовників авансів	020	67	20
Повернення авансів	030	0	0
Установ банків відстотків за поточними рахунками	035	0	0
Бюджету податку на додану вартість	040	0	0
Повернення інших податків і зборів (обов'язкових платежів)	045	48	23
Отримання субсидій, дотацій	050	0	0
Цільового фінансування	060	1	1
Борників неустойки (штрафів, пені)	070	0	0
Інші надходження	080	0	0
Витрачання на оплату:
Товарів (робіт, послуг)	090	( 5418 )	( 6464 )
Авансів	095	( 45 )	( 85 )
Повернення авансів	100	( 0 )	( 0 )
Працівникам	105	( 1808 )	( 1889 )
Витрат на відрядження	110	( 0 )	( 6 )
Зобов'язань з податку на додану вартість	115	( 425 )	( 303 )
Зобов'язань з податку на прибуток	120	( 37 )	( 0 )
Відрахувань на соціальні заходи	125	( 933 )	( 903 )
Зобов'язань з інших податків і зборів (обов'язкових платежів)	130	( 447 )	( 521 )
Цільових внесків	140	( 0 )	( 0 )
Інші витрачання	145	( 53 )	( 26 )
Чистий рух коштів до надзвичайних подій	150	-922	-801
Рух коштів від надзвичайних подій	160	0	0
Чистий рух коштів від операційної діяльності	170	-922	-801

II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Реалізація:
- фінансових інвестицій	180	0	0
- необоротних активів	190	390	0
- майнових комплексів	200	0	0
Отримані:
- відсотки	210	0	0
- дивіденди	220	0	0
Інші надходження	230	0	0
Придбання:
- фінансових інвестицій	240	( 0 )	( 0 )
- необоротних активів	250	( 0 )	( 0 )
- майнових комплексів	260	( 0 )	( 0 )
Інші платежі	270	( 0 )	( 0 )
Чистий рух коштів до надзвичайних подій	280	390	0
Рух коштів від надзвичайних подій	290	0	0
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності	300	390	0
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження власного капіталу	310	0	0
Отримані позики	320	0	1220
Інші надходження	330	540	0
Погашення позик	340	( 0 )	( 420 )
Сплачені дивіденди	350	( 0 )	( 0 )
Інші платежі	360	( 0 )	( 0 )
Чистий рух коштів до надзвичайних подій	370	540	800
Рух коштів від надзвичайних подій	380	0	0
Чистий рух коштів від фінансової діяльності	390	540	800
Чистий рух коштів за звітній період	400	8	-1
Залишок коштів на початок року	410	4	5
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів	420	0	0
Залишок коштів на кінець року	430	12	4

Примітки	Грошовi кошти на кiнець звiтного перiоду представленi як залишки на поточному рахунку - у гривнi 12 тис.грн.; в iноземнiй валютi - 2 тис.грн. Стаття Рух коштiв у результатi фiнансової дiяльностi. У складi "Iншi надходження" 540 тис.грн. вiдображенi суми надходжень фiнансової допомоги на безповоротнiй основi в сумi 540,0 тис. грн. Стаття Рух коштiв у результатi операцiйної дiяльностi. У складi "Iншi витрачання" 53 тис.грн. вiдображенi суми витрачань на: - сплату пiльгових пенсiй - 13 тис.грн. -сплату розрахунково-касового обслуговування за користуванням банкiвськими рахунками - 18 тис.грн., витрати на страхування -5 тис. грн., iншi витрачання - 17 тис.грн.
Керівник	Лахнеко Анатолiй Олексiйович
Головний бухгалтер	Сєнiва Галина Павлiвна

Титульний аркуш

Зміст

3. Основні відомості про емітента

4. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

5. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці

6. Інформація про посадових осіб емітента

7. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій емітента

8. Інформація про загальні збори акціонерів

10. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

11. Відомості про цінні папери емітента

12. Опис бізнесу

13. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента

15. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

ІНФОРМАЦІЯ
про стан корпоративного управління

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

Звіт про корпоративне управління*

Річна фінансова звітність

Стаття	Код	Статутний капітал	Пайовий капітал	Додатковий вкладений капітал	Інший додатковий капітал	Резервний капітал	Нерозподілений прибуток	Неоплачений капітал	Вилучений капітал	Разом
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Залишок на початок року	010	1661	0	1	3921	50	371	0	-27	5977
Коригування:
Зміна облікової політики	020	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Виправлення помилок	030	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Інші зміни	040	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Скоригований залишок на початок року	050	1661	0	1	3921	50	371	0	-27	5977
Переоцінка активів:
Дооцінка основних засобів	060	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Уцінка основних засобів	070	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )
Дооцінка незавершеного будівництва	080	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Уцінка незавершеного будівництва	090	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )
Дооцінка нематеріальних активів	100	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Уцінка нематеріальних активів	110	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )	( 0 )
	120	0	0	0	-4	0	4	0	0	0
Чистий прибуток (збиток) за звітний період	130	0	0	0	0	0	291	0	0	291
Розподіл прибутку:
Виплати власникам (дивіденди)	140	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Спрямування прибутку до статутного капіталу	150	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Відрахування до резервного капіталу	160	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	170	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Внески учасників:
Внески до капіталу	180	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Погашення заборгованості з капіталу	190	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	200	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Вилучення капіталу:
Викуп акцій (часток)	210	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Перепродаж викуплених акцій (часток)	220	0	0	0	0	0	0	0	27	27
Анулювання викуплений акцій (часток)	230	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Вилучення частки в капіталі	240	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Зменшення номінальної вартості акцій	250	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Інші зміни в капіталі:
Списання невідшкодованих збитків	260	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Безкоштовно отримані активи	270	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	280	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Разом змін в капіталі	290	0	0	0	-4	0	295	0	27	318
Залишок на кінець року	300	1661	0	1	3917	50	666	0	0	6295

Примітки	Згiдно Статуту товариства статутний капiтал становить 1660,8 тис.грн., який розподiлено на 6643200 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 грн. кожна. На звiтну дату весь статутний капiтал сплачений в повному обсязi. У звiтному перiодi змiни щодо розмiру статутного капiталу та змiни щодо кiлькостi акцiй, якi пребувають в обiгу, товариством не приймалось. У звiтному перiодi передплата на акцiй не здiйснювалась.. Засновники: 1.Фонд державного майна України . Акцiями не володiє. 2. Калинiвський завод теплоiзоляцiйних матерiалiв ?Будперлiт? . Акцiями не володiє. Члени виконавчого органу (Правлiння) акцiями товариства не володiють. Перелiк компанiй, частки яких у статутному фондi перевищують 5%: - ПрАТ ?Кримська страхова компанiя?,Україна, м.Севастополь, частка -32,09%, -ТОВ ?Промтек-2000?,Україна,м.Київ,частка -43,35%,-ТОВ ?Шиферний завод?,Україна, м.Київ, частка-18,72%. У звiтному роцi вiдбулася продаж викуплених в 2010 роцi акцiй власного випуску товариству ПП ?Вiсмут? на суму 27 тис. грн. Списання суми дооцiнки необоротних активiв, якi вибули в результатi лiквiдацiї або реалiзацiї на нерозподiлений прибуток -4 тис. грн. Сума чистого прибутку за 2011 рiк склала 291 тис.грн. Iнших змiн у власному капiталi пiдприємства не вiдбулося.
Керівник	Лахнеко Анатолiй Олексiйович
Головний бухгалтер	Сєнiва Галина Павлiвна

Групи нематеріальних активів	Код рядка	Залишок на початок року		Надійшло за рік	Переоцінка (дооцінка +, уцінка -)		Вибуло за рік		Нараховано амортизації за рік	Втрати від зменшення корисності за рік	Інші зміни за рік		Залишок на кінець року
Групи нематеріальних активів	Код рядка	первісна (пероцінена) вартість	накопичена амортизація	Надійшло за рік	первісної (переоціненої вартості)	накопиченої амортизації	первісна (пероцінена) вартість	накопичена амортизація	Нараховано амортизації за рік	Втрати від зменшення корисності за рік	первісної (переоціненої вартості)	накопиченої амортизації	первісна (пероцінена) вартість	накопичена амортизація
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
Права користування природними ресурсами	010	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Права користування майном	020	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Права на комерційні позначення	030	11	10	0	0	0	0	0	0	0	0	0	11	10
Права на об'єкти промислової властивості	040	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Авторське право та суміжні з ним права	050	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	060	21	15	0	0	0	0	0	1	0	0	0	21	16
Інші нематеріальні активи	070	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Разом	080	32	25	0	0	0	0	0	1	0	0	0	32	26
Гудвіл	090	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

З рядка 080 графа 14 вартість нематеріальних активів, щодо яких існує обмеження права власності	(081)	0
вартість оформлених у заставу нематеріальних активів	(082)	0
вартість створених підприємством нематеріальних активів	(083)	0
З рядка 080 графа 5 вартість нематеріальних активів, отриманих за рахунок цільових асигнувань	(084)	0
З рядка 080 графа 15 накопичена амортизація нематеріальних активів, щодо яких існує обмеження права власності	(085)	0

Групи основних засобів	Код рядка	Залишок на початок року		Надійшло за рік	Переоцінка (дооцінка +, уцінка -)		Вибуло за рік		Нараховано амортизації за рік	Втрати від зменшення корисності за рік	Інші зміни за рік		Залишок на кінець року		у тому числі
		Залишок на початок року			Переоцінка (дооцінка +, уцінка -)		Вибуло за рік				Інші зміни за рік		Залишок на кінець року		одержані за фінансовою орендою		передані в оперативну оренду
		первісна (пероцінена) вартість	знос		первісної (переоціненої вартості)	зносу	первісна (пероцінена) вартість	знос			первісної (переоціненої вартості)	зносу	первісна (пероцінена) вартість	знос	первісна (пероцінена) вартість	знос	первісна (пероцінена) вартість	знос
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19
Земельні ділянки	100	2007	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2007	0	0	0	0	0
Інвестиційна нерухомість	105	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Капітальні витрати на поліпшення земель	110	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Будинки, споруди та передавальні пристрої	120	11814	3855	1489	0	0	9	4	271	0	-11	-13	13283	4109	0	0	0	0
Машини та обладнання	130	893	495	36	0	0	146	168	185	0	1498	1025	2281	1537	0	0	0	0
Транспортні засоби	140	393	302	0	0	0	0	0	5	0	-222	-152	171	155	0	0	0	0
Інструменти, прилади, інвентар (меблі)	150	1151	935	11	0	0	0	0	6	0	-944	-749	218	192	0	0	0	0
Тварини	160	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Багаторічні насадження	170	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Інші основні засоби	180	321	111	0	0	0	0	0	0	0	-321	-111	0	0	0	0	0	0
Бібліотечні фонди	190	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Малоцінні необоротні матеріальні активи	200	39	36	4	0	0	0	0	5	0	0	0	43	41	0	0	0	0
Тимчасові (нетитульні) споруди	210	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Природні ресурси	220	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Інвентарна тара	230	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Предмети прокату	240	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Інші необоротні матеріальні активи	250	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Разом	260	16618	5734	1540	0	0	155	172	472	0	0	0	18003	6034	0	0	0	0

З рядка 260 графа 14 вартість основних засобів, щодо яких існують передбачені чинним законодавством обмеження права власності	(261)	0
вартість оформлених у заставу основних засобів	(262)	0
залишкова вартість основних засобів, що тимчасово не використовуються (консервація, реконструкція тощо)	(263)	2941
первісна (переоцінена) вартість повністю амортизованих основних засобів	(264)	80
основні засоби орендованих цілісних майнових комплексів	(264.1)	0
первісна (переоцінена) вартість повністю амортизованих основних засобів	(265)	0
залишкова вартість основних засобів, утрачених унаслідок надзвичайних подій	(265.1)	0
З рядка 260 графа 5 вартість основних засобів, придбаних за рахунок цільового фінансування	(266)	0
Вартість основних засобів, що взяті в операційну оренду	(267)	0
З рядка 260 графа 15 знос основних засобів, щодо яких існують обмеження права власності	(268)	0
Вартість інвестиційної нерухомості, оціненої за справедливою вартістю	(269)	0

Найменування показника	Код рядка	За рік	На кінець року
1	2	3	4
Капітальне будівництво	280	0	0
Придбання (виготовлення) основних засобів	290	1540	183
Придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних засобів	300	0	0
Придбання (створення) нематеріальних активів	310	0	0
Придбання (вирощування) довгострокових біологічних активів	320	0	0
Інші	330	0	0
Разом	340	1540	183

Капітальні інвестиції в інвестиційну нерухомість	(341)	0
Фінансові витрати, включені до капітальних інвестицій	(342)	0

Найменування показника	Код рядка	За рік	На кінець року
Найменування показника	Код рядка	За рік	довгострокові	поточні
1	2	3	4	5
А. Фінансові інвестиції за методом участі в капіталі в: асоційовані підприємства	350	0	0	0
дочірні підприємства	360	0	0	0
спільну діяльність	370	0	0	0
Б. Інші фінансові інвестиції в: частки і паї у статутному капіталі інших підприємств	380	0	0	0
акції	390	0	0	0
облігації	400	0	0	0
інші	410	0	0	0
Разом (розд. А + розд. Б)	420	0	0	0

З рядка 045 графа 4 Балансу Інші довгострокові фінансові інвестиції відображені: за собівартістю	(421)	0
за справедливою вартістю	(422)	0
за амортизованою вартістю	(423)	0
З рядка 220 графа 4 Балансу Поточні фінансові інвестиції відображені: за собівартістю	(424)	0
за справедливою вартістю	(425)	0
за амортизованою собівартістю	(426)	0

Найменування показника	Код рядка	Доходи	Витрати
1	2	3	4
А. Інші операційні доходи і витрати Операційна оренда активів	440	96	0
Операційна курсова різниця	450	0	0
Реалізація інших оборотних активів	460	205	134
Штрафи, пені, неустойки	470	0	2
Утримання об'єктів житлово-комунального соціально-культурного призначення	480	0	20
Інші операційні доходи і витрати	490	33	331
у тому числі: відрахування до резерву сумнівних боргів	491	X	0
непродуктивні витрати і втрати	492	X	0
Б. Доходи і втрати від участі в капіталі за інвестиціями в: асоційовані підприємства	500	0	0
дочірні підприємства	510	0	0
спільну діяльність	520	0	0
В. Інші фінансові доходи і витрати Дивіденди	530	0	X
Проценти	540	X	0
Фінансова оренда активів	550	0	0
Інші фінансові доходи і витрати	560	540	0
Г. Інші доходи та витрати Реалізація фінансових інвестицій	570	0	0
Доходи від об'єднання підприємств	580	0	0
Результат оцінки корисності	590	0	0
Неопераційна курсова різниця	600	0	0
Безоплатно одержані активи	610	0	X
Списання необоротних активів	620	X	11
Інші доходи і витрати	630	453	6

Товарообмінні (бартерні) операції з продукцією (товарами, роботами, послугами)	(631)	0
Частка доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за товарообмінними (бартерними) контрактами з пов'язаними сторонами	(632)	0 %
Фінансові витрати, включені до собівартості продукції основної діяльності	(633)	0

Найменування показника	Код рядка	На кінець року
1	2	3
Каса	640	0
Поточний рахунок у банку	650	5
Інші рахунки в банку (акредитиви, чекові книжки)	660	7
Грошові кошти в дорозі	670	0
Еквіваленти грошових коштів	680	0
Разом	690	12

Види забезпечень і резервів	Код рядка	Залишок на початок року	Збільшення за звітний рік		Використано у звітному році	Сторновано використану суму у звітному році	Сума очікуваного відшкодування витрат іншою стороною, що врахована при оцінці забезпечення	Залишок на кінець року
Види забезпечень і резервів	Код рядка	Залишок на початок року	нараховано (створено)	додаткові відрахування	Використано у звітному році	Сторновано використану суму у звітному році		Залишок на кінець року
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Забезпечення на виплату відпусток працівникам	710	43	241	0	228	0	0	56
Забезпечення наступних витрат на додаткове пенсійне забезпечення	720	0	0	0	0	0	0	0
Забезпечення наступних витрат на виконання гарантійних зобов’язань	730	0	0	0	0	0	0	0
Забезпечення наступних витрат на реструктуризацію	740	0	0	0	0	0	0	0
Забезпечення наступних витрат на виконання зобов’язань щодо обтяжливих контрактів	750	0	0	0	0	0	0	0
	760	0	0	0	0	0	0	0
	770	0	0	0	0	0	0	0
Резерв сумнівних боргів	775	0	0	0	0	0	0	0
Разом	780	43	241	0	228	0	0	56

Найменування показника	Код рядка	Балансова вартість на кінець року	Переоцінка за рік
Найменування показника	Код рядка	Балансова вартість на кінець року	збільшення чистої вартості реалізації	уцінка
1	2	3	4	5
Сировина і матеріали	800	849	0	0
Купівельні напівфабрикати та комплектуючі вироби	810	470	0	0
Паливо	820	12	0	0
Тара і тарні матеріали	830	11	0	0
Будівельні матеріали	840	5	0	0
Запасні частини	850	69	0	0
Матеріали сільськогосподарського призначення	860	0	0	0
Поточні біологічні активи	870	0	0	0
Малоцінні та швидкозношувані предмети	880	18	0	0
Незавершене виробництво	890	25	0	0
Готова продукція	900	1366	0	0
Товари	910	275	0	0
Разом	920	3100	0	0

З рядка 920 графа 3 Балансова вартість запасів: відображених за чистою вартістю реалізації	(921)	0
переданих у переробку	(922)	0
оформлених в заставу	(923)	0
переданих на комісію	(924)	0
Активи на відповідальному зберіганні (позабалансовий рахунок 02)	(925)	0
Балансу запаси, призначені для продажу	(926)	0

Найменування показника	Код рядка	Всього на кінець року	у т.ч. за строками не погашення
Найменування показника	Код рядка	Всього на кінець року	до 3 місяців	від 3 до 6 місяців	від 6 до 12 місяців
1	2	3	4	5	6
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги	940	1317	1313	2	2
Інша поточна дебіторська заборгованість	950	18	3	5	10

Списано у звітному році безнадійної дебіторської заборгованості	(951)	0
Із рядків 930 і 950 графа 3 заборгованість з пов’язаними сторонами	(952)	0

Найменування показника	Код рядка	Сума
1	2	3
Виявлено (списано) за рік нестач і втрат	960	0
Визнано заборгованістю винних осіб у звітному році	970	0
Сума нестач і втрат, остаточне рішення щодо винуватців за якими на кінець року не прийнято (позабалансовий рахунок 072)	980	0

Найменування показника	Код рядка	Сума
1	2	3
Дохід за будівельними контрактами за звітний рік	1110	0
Заборгованість на кінець звітного року:
- валова замовників	1120	0
- валова замовникам	1130	0
- з авансів отриманих	1140	0
Сума затриманих коштів на кінець року	1150	0
Вартість виконаних субпідрядниками робіт за незавершеними будівельними контрактами	1160	0

Титульний аркуш

Зміст

3. Основні відомості про емітента

4. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

5. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці

6. Інформація про посадових осіб емітента

7. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій емітента

8. Інформація про загальні збори акціонерів

10. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

11. Відомості про цінні папери емітента

12. Опис бізнесу

13. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента

15. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

ІНФОРМАЦІЯ про стан корпоративного управління

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

Звіт про корпоративне управління*

Річна фінансова звітність

ІНФОРМАЦІЯ
про стан корпоративного управління

Найменування показника	Код рядка	Сума
1	2	3
Поточний податок на прибуток	1210	198
Відстрочені податкові активи:
- на початок звітного року	1220	0
- на кінець звітного року	1225	0
Відстрочені податкові зобов’язання:
- на початок звітного року	1230	193
- на кінець звітного року	1235	84
Включено до Звіту про фінансові результати - усього	1240	89
у тому числі:
- поточний податок на прибуток	1241	198
- зменшення (збільшення) відстрочених податкових активів	1242	0
- збільшення (зменшення) відстрочених податкових зобов’язань	1243	-109
Відображено у складі власного капіталу - усього	1250	0
у тому числі:
- поточний податок на прибуток	1251	0
- зменшення (збільшення) відстрочених податкових активів	1252	0
- збільшення (зменшення) відстрочених податкових зобов’язань	1253	0

Найменування показника	Код рядка	Сума
1	2	3
Нараховано за звітний рік	1300	473
Використано за рік - усього	1310	0
в тому числі на:
- будівництво об’єктів	1311	0
- придбання (виготовлення) та поліпшення основних засобів	1312	0
- з них машини та обладнання	1313	0
- придбання (створення) нематеріальних активів	1314	0
- погашення отриманих на капітальні інвестиції позик	1315	0
	1316	0
	1317	0

З рядка 1430 графа 5 і графа 14 вартість біологічних активів, придбаних за рахунок цільового фінансування	(1431)	0
З рядка 1430 графа 6 і графа 16 залишкова вартість довгострокових біологічних активів, первісна вартість поточних біологічних активів і справедлива вартість біологічних активів, утрачених унаслідок надзвичайних подій	(1432)	0
З рядка 1430 графа 11 і графа 17 балансова вартість біологічних активів, щодо яких існують передбачені законодавством обмеження права власності	(1433)	0

Найменування показника	Код рядка	Вартість первісного визнання	Витрати, пов'язані з біологічними перетвореннями	Результат від первісного визнання		Уцінка	Виручка від реалізації	Собівартість реалізації	Фінансовий результат (прибуток +, збиток -) від
Найменування показника	Код рядка	Вартість первісного визнання	Витрати, пов'язані з біологічними перетвореннями	дохід	витрати	Уцінка	Виручка від реалізації	Собівартість реалізації	реалізації	первісного визнання та реалізації
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Продукція та додаткові біологічні активи рослинництва - усього у тому числі:	1500	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
зернові і зернобобові	1510	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
з них: пшениця	1511	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
соя	1512	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
соняшник	1513	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
ріпак	1514	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
цукрові буряки (фабричні)	1515	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
картопля	1516	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
плоди (зерняткові, кісточкові)	1517	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
інша продукція рослинництва	1518	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
додаткові біологічні активи рослинництва	1519	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
Продукція та додаткові біологічні активи тваринництва - усього у тому числі:	1520	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
приріст живої маси - усього	1530	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
з нього: великої рогатої худоби	1531	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
свиней	1532	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
молоко	1533	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
вовна	1534	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
яйця	1535	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
інша продукція тваринництва	1536	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
додаткові біологічні активи тваринництва	1537	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
продукція рибництва	1538	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
	1539	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0
Сільськогосподарська продукція та додаткові біологічні активи - разом	1540	0	( 0 )	0	( 0 )	0	0	( 0 )	0	0